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2016年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

 

二、公司全体董事出席董事会会议。

 

三、希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

 

四、公司负责人李耀杰、主管会计工作负责人狄洁华及会计机构负责人(会计主管人员)王月声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

 

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2016年度,母公司实现净利润38,347,250.61元,期初未分配利润-107,756,893.34元,可供股东分配的利润为-69,409,642.73元。

鉴于报告期末母公司未分配利润为负,故本次利润分配方案为:不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

 

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

 

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

 

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

 

九、重大风险提示

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,均不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

 

十、   其他

 

目录

第一节      释义. 4

第二节      公司简介和主要财务指标. 4

第三节      公司业务概要. 8

第四节      经营情况讨论与分析. 11

第五节      重要事项. 23

第六节      普通股股份变动及股东情况. 39

第七节      优先股相关情况. 43

第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况. 44

第九节      公司治理. 50

第十节      公司债券相关情况. 54

第十一节    财务报告. 54

第十二节    备查文件目录. 149

 

第一节    释义

一、     释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司/上市公司/曲江文旅 西安曲江文化旅游股份有限公司
曲江管委会 西安曲江新区管理委员会
文化控股公司 西安曲江文化控股有限公司
文化集团 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司
大明宫集团 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司
旅游投资集团 西安曲江旅游投资(集团)有限公司
大雁塔景区管理公司 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司
大明宫遗址公园公司 西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司
城墙公司 西安曲江城墙旅游发展有限公司
酒店管理公司 西安曲江国际酒店管理有限公司
曲江旅行社 西安曲江国际旅行社有限公司
楼观管理公司 西安曲江楼观道文化景区管理有限公司
友联旅行社 陕西友联国际旅行社有限责任公司
阳光旅行社 陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司
柏伽斯酒业 西安曲江柏伽斯酒业有限公司
如华物业公司 西安曲江如华物业管理有限公司
曲江智造公司 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司
曲江社会事业中心 西安曲江新区社会事业管理服务中心
董事会 西安曲江文化旅游股份有限公司董事会
股东大会 西安曲江文化旅游股份有限公司股东大会
中国证监会 中国证券监督管理委员会
报告期/报告期内 2016年1月1日至2016年12月31日
元、万元 人民币元、万元
上交所/交易所 上海证券交易所
希格玛/会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
审计基准日 2016年12月31日

 

第二节    公司简介和主要财务指标

一、         公司信息

公司的中文名称 西安曲江文化旅游股份有限公司
公司的中文简称 曲江文旅
公司的外文名称 XI’AN QUJIANG CULTURAL TOURISM CO.,LTD
公司的外文名称缩写 QJCT
公司的法定代表人 李耀杰

 

二、         联系人和联系方式

董事会秘书
姓名 高艳
联系地址 西安曲江新区(雁塔南路)曲江文化大厦7层
电话 029-89129355
传真 029-89129350
电子信箱 cadsh@pub.xaonline.com

 

三、         基本情况简介

公司注册地址 西安曲江新区(雁塔南路)曲江文化大厦7-8层
公司注册地址的邮政编码 710061
公司办公地址 同注册地址
公司办公地址的邮政编码 同注册地址
公司网址 http://www.qjtourism.com
电子信箱 qjwl@qjtourism.com

 

四、         信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

 

五、         公司股票简况

公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 曲江文旅 600706 长安信息

 

六、         其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内) 名称 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址 西安市高新路25号希格玛大厦
签字会计师姓名 郭毅辉、范敏华

 

七、         近三年主要会计数据和财务指标

(一)   主要会计数据

单位: 元  币种: 人民币

主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年
营业收入 1,048,395,242.98 989,365,476.42 5.97 1,082,227,597.14
归属于上市公司股东的净利润 53,400,978.76 47,921,644.09 11.43 29,077,754.92
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 35,474,528.63 35,734,838.25 -0.73 22,184,086.67
经营活动产生的现金流量净额 173,674,374.85 125,826,090.50 38.03 -14,460,348.55
2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减(%) 2014年末
归属于上市公司股东的净资产 886,070,668.71 832,669,689.95 6.41 784,748,045.86
总资产 1,779,686,409.34 1,732,554,907.24 2.72 1,742,143,509.42
期末总股本 179,509,675.00 179,509,675.00 0.00 179,509,675.00

 

(二)     主要财务指标

主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年
基本每股收益(元/股) 0.30 0.27 11.11 0.16
稀释每股收益(元/股) 0.30 0.27 11.11 0.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.20 0.20 0.00 0.12
加权平均净资产收益率(%) 6.21 5.93 增加0.28个百分点 3.78
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 4.17 4.45 减少0.28个百分点 2.89

 

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

 

八、         境内外会计准则下会计数据差异

(一)   同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

(三)   境内外会计准则差异的说明:

 

九、     2016年分季度主要财务数据

单位:  币种: 人民币

第一季度

(1-3月份)

第二季度

(4-6月份)

第三季度

(7-9月份)

第四季度

(10-12月份)

营业收入 220,486,126.64 255,757,069.60 249,563,330.25 322,588,716.49
归属于上市公司股东的净利润 13,642,066.14 28,903,632.44 23,543,651.73 -12,688,371.55
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,429,957.27 28,015,860.34 16,477,885.43 -21,449,174.41
经营活动产生的现金流量净额 -6,701,005.53 46,616,513.74 24,850,569.81 108,908,296.83

 

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

 

十、         非经常性损益项目和金额

单位: 元  币种: 人民币

非经常性损益项目 2016年金额 附注

(如适用)

2015年金额 2014年金额
非流动资产处置损益 -1,104,859.34 -1,834,321.79 -5,252,165.26
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 20,023,446.43 18,857,703.39 21,450,837.47
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -6,395,000.00
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,336,804.40 -1,999,037.95 -2,234,994.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -140,075.91 -97,756.09 216,358.26
所得税影响额 -3,188,865.45 -2,739,781.72 -891,367.95
合计 17,926,450.13 12,186,805.84 6,893,668.25

 

十一、 采用公允价值计量的项目

十二、 其他

第三节    公司业务概要

一、     报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、主要业务

报告期内,公司经营范围涵盖历史文化类旅游景区策划、运营管理、餐饮酒店、旅行社和旅游商业地产等为核心的文化旅游产业运营。有食、宿、行、游、购、娱六大业务板块。主要业务范围包括:景区运营管理业务、历史文化主题酒店管理(含餐饮管理)业务、旅行社业务、演出演艺业务、文化旅游商品业务、园林绿化、旅游商业地产业务及其他新型旅游业务等。

公司运营管理的文化旅游景区业务主要包含“西安曲江大雁塔•大唐芙蓉园”国家5A级景区,曲江海洋极地公园、西安城墙、楼观道文化展示区、大明宫国家遗址公园等数个国家4A级景区,以及寒窑遗址公园、曲江池遗址公园、唐城墙遗址公园、唐慈恩寺遗址公园、秦二世陵遗址公园等多个文化旅游景区。

公司酒店餐饮板块主要包含唐华宾馆酒店(首家唐文化体验式酒店)、芳林苑酒店、银座商务酒店、御宴宫(仿唐御宴)、金缘阁(婚庆主题酒店)、农博园、汉阳馆餐饮(韩国料理)等,形成了文化旅游景区的重要组成部分,丰富和完善了文化旅游的业态结构。

公司旅游服务业务主要包括出境业务、入境业务、商务旅游、传统旅游产品、会议策划接待、特色旅游线路等,以全资、控股、战略合作、连锁加盟为主要形式,逐步打造“曲江旅行社集团”。

公司文化旅游演出业务结合盛唐文化、地域文化特色,打造内容丰富、形式多样的精品文化旅游演出项目。公司现有的文化旅游演出包括“梦回大唐”、水幕电影“齐天大圣”、“道梦空间”等。

旅游商品销售业务是公司下属子公司(西安曲江唐艺坊文化传播有限公司)负责专业化运营,经营旅游商品的策划、设计、销售,文化旅游区商品销售的整合运营。

园林绿化业务为公司下属子公司(西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司)负责专业化运营,主要承接政府、企事业单位的园林绿化业务,目前拥有园林绿化二级业务资质。

2、经营模式

公司经营范围涵盖历史文化类旅游景区策划、运营管理、餐饮酒店、旅行社和旅游商业地产等为核心的文化旅游产业运营。

景区运营管理模式主要分为收费式景区管理、开放式景区管理、自有旅游资产运营管理。运营管理权限范围主要包括:收费式景区门票收费管理、景区基础物业管理、景区内日常经营性活动服务管理、景区内专项商业活动服务管理等。餐饮酒店多分布在景区周边,受益于景区客流量增长,享受景区口碑和公司品牌效应。旅游周边产品和服务(旅行社)及旅游演出目前主要为完善景区旅游产品服务业务,发挥协同作用。旅游商业地产业务丰富和完善了公司业务链条,提升公司的盈利能力。

2016年公司实现营业收入104,839.52万元,其中景区运营管理业务占营业收入的66.77%,酒店餐饮业务占营业收入的16.53%,旅游商品销售业务占营业收入的0.61%,旅游服务(旅行社)业务占营业收入的13.43%,园林绿化业务占营业收入的2.66%。

3、行业情况

2016年,全域旅游推动旅游经济实现了较快增长,大众旅游时代的市场基础更加厚实,产业投资和创新更加活跃,经济社会效应更加明显,旅游业成为“稳增长、调结构、惠民生”的重要力量。根据国家旅游局数据中心统计,国内旅游44.4亿人次,比上年同期增长11.0%;入境旅游人数1.38亿人次,比上年同期增长3.8%;中国公民出境旅游人数1.22亿人次,比上年同期增长4.3%。全年实现旅游总收入4.69万亿元,同比增长13.6%。

2017年是实施“十三五”规划的重要一年,也是推进供给侧结构性改革的深化之年。我国旅游市场规模稳步扩大,旅游业在创新发展中继续领跑经济增长。我国旅游已经发展到大众化旅游中高级阶段向日常休闲回归,差异化游憩环境逐渐成为休闲的手段,休闲需求进入越来越多百姓的日常生活,国内旅游需求旺盛,据中国旅游研究院预测,预计2017年国内旅游人数达到48.80亿人次,同比增长10.0%。同时在国内旅游市场环境不断改善的背景下,入境旅游市场将继续保持稳步复苏的势头,进入全面恢复的发展通道。预计2017年入境旅游人数有望达到1.43亿人次,国际旅游收入达到1260亿美元。在国内休闲旅游替代加速、人民币贬值、跨境电商全面发展等因素共同作用下,出境旅游市场进入相对稳定的发展阶段,预计2017年出境旅游人数达1.27亿人次。

同时,随着人们消费水平的提高和旅游产业的发展,旅游消费的结构已发生不可逆转的变化,传统的观光旅游已不能满足市场的需要,休闲旅游成为主流方向。休闲旅游重在体验和服务质量,去年个别5A景区的摘牌,也给市场敲响了警钟。丰富产品和提升服务质量将是我们未来一个重要努力方向。

 

二、         报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

详见第四节“管理层讨论与分析”资产、负债情况分析

 

三、         报告期内核心竞争力分析

公司作为历史文化景区发展集成商,从进入行业时间和现有管理体量来看,目前已经成为国内大型历史文化景区集成管理的先行者和领先者,有着独特的核心竞争力和竞争优势。

1、公司的核心竞争力主要体现在面向历史、文化主题景区的全面运营管理集成能力,即历史、文化主题景区前期文化研究、策划规划能力,后期运营管理能力和相关产业协同的全面把握能力。

(1)历史、文化主题景区前期文化研究、策划规划能力主要体现在:

历史文化旅游资源的价值发现和价值再造能力。即以历史文化主题为主的文化研究、文化挖掘、文化策划、创意加工和文化产品设计组合能力。该能力是历史文化主题景区建设开发和运营管理中最为宝贵的原创动力和长久持续旅游体验吸引力的来源。

历史文化主题景区的整体发展定位、发展路径、规划设计、产品设计的总体集成和控制能力。该能力保证历史文化景区的建设发展和运营管理的高起点、高水准,实现了物质及非物质历史文化资源向旅游经营资源的转化和兑现。

(2)历史文化景区的全面运营管理能力。该能力直接为客户创造差异化旅游体验,形成最直接的产品竞争力。

(3)产业协同的全面把握能力主要体现在:

历史文化景区内文化演出演艺活动的策划创意设计和演出管理能力。该能力提升和丰富景区体验产品门类,带来高附加值的体验项目。

历史文化主题的酒店、餐饮项目运营管理能力。该能力增加和改善客户消费体验,提升传统酒店、餐饮行业的经济附加值。

旅行社运营管理整合能力。该能力保证了历史文化景区产品所需要的规模化的市场销售渠道体系。

文化旅游创意商品研发设计能力。该能力将公司研究形成的大量历史文化资源与文化元素迅速商品化,在完成景区销售协同的同时,走出景区实现更大市场范围的扩张和收益。

文化旅游品牌传播与营销能力。该能力保证了曲江文化旅游品牌在市场上的快速认知、快速传播,并保证公司今后发展品牌建设的持续需要。

由于上述能力具有历史、文化、旅游交叉领域的多样性和集成的复杂性,需要通过众多项目的实践经验才能逐渐形成,所以具有较高的能力形成壁垒。

2、公司具有资源依托和占有方面的特定优势

公司资产和业务具有运用占有稀缺历史文化资源进行旅游发展的特定优势。对于旅游发展而言,历史文化资源和遗存是十分宝贵和稀缺的,而陕西和西安则在此具有得天独厚的先天优势。公司资产和业务目前保护、运用和占有”周秦汉唐”历史文化资源的发展重心在于盛唐文化,秦文化资源研究和发展成果已经开始呈现,道文化和老子文化资源的运用和发展也已起步,未来在历史文化主题的拓展方向上选择较为丰富,具有一定的先行者优势。这种独特地理位置和历史文化资源传承带来的先天优势,以及目前表现出的一定的先行者优势,已经构成公司资产和业务发展历史文化景区非常独特、难以模仿、不易转移的核心竞争优势。

 

第四节    经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内,公司在面对国内经济“新常态”的大环境和文化旅游产业逆势上扬的形势下,紧密围绕公司的战略发展目标,以转型提档为主导,以创新运营为主线,由内而外、凝心聚力、履职尽责、主动作为,稳步推进景区运营、餐饮酒店、旅行社、旅游管理输出等各大产业板块,全力擦亮“曲江旅游”品牌,各项工作呈现出良好的态势。

1、以大项目为抓手,产业发展基础不断夯实。

2016年,公司重点建设项目唐华宾馆改扩建项目按计划稳步推进。曲江海洋极地公园提升改造工程取得阶段性成果,360度球幕飞行影院投入运营,进一步提升了公司所辖景区的旅游品质,推动曲江全域旅游发展。

2、专注与创效双管齐下,曲江旅游品牌进一步提升。

2016年,公司旗下各景区共主办或协办新春灯会、元宵晚会、中秋晚会、菊花节、海洋狂欢节、相亲会、萤火虫帐篷节等各类大型主题文化活动数十场,取得了良好的经济和品牌效应。其中,芙蓉园春节灯会40天入园量达75万人次,较往年同比增长45%,实现历届灯会游客人数之最;2016年央视元宵晚会、中秋晚会的成功举办,更是极大提升了大唐芙蓉园在海内外的知名度、美誉度和影响力。

3、以市场为导向,坚持扩面提质,转型升级步伐加快。

公司进一步完善公司组织架构体系,将银座商务酒店分公司资产、债务整体注资西安曲江国际酒店管理有限公司,进一步降低成本,增强酒管公司的整体实力和市场竞争力。下属大雁塔景区管理公司以传统业务为基础,培育和提升园林绿化养护业务市场竞争力,已形成较有影响力的自有品牌。

4、提质增效,服务大局,实现经济效益与社会效益双丰收。

公司积极践行西安市、曲江新区对精细化管理的要求,认真参与西安文明城市创建和巡街清洁活动,助力“品质西安”和“美丽曲江”建设。同时,通过提升精细化管理水平,降低综合成本,提高运营效能,公司品牌影响力和业绩持续增长。

 

二、报告期内主要经营情况

截止2016年12月31日,公司总资产177,968.64万元,较年初增加4,713.15万元,增幅2.72%,主要原因为货币资金、应收账款和其他流动资产增加及本报告期盈利所致;归属于母公司所有者权益88,607.07万元,较年初增加5,340.10万元,增幅6.41%,为本期实现净利润所致。资产负债率为50.14%,同比下降1.61个百分点。

本报告期实现营业收入104,839.52万元,较上年同期增加5.97%;营业利润4,736.16万元,较上年同期增加1.69%,归属于母公司所有者的净利润为5,340.10万元,较上年同期增加11.43%。

营业利润及归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加的主要原因为报告期内公司下属大唐芙蓉园景区管理分公司等业绩较上年同期有所增加及公司期间费用较上年同期有所下降。

 

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位: 元  币种: 人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 1,048,395,242.98 989,365,476.42 5.97
营业成本 740,170,513.79 649,058,577.38 14.04
销售费用 54,870,467.03 59,673,141.62 -8.05
管理费用 138,911,862.18 151,969,043.02 -8.59
财务费用 25,054,599.92 33,692,967.60 -25.64
经营活动产生的现金流量净额 173,674,374.85 125,826,090.50 38.03
投资活动产生的现金流量净额 -60,043,791.92 -36,320,297.47 -65.32
筹资活动产生的现金流量净额 -78,462,993.17 -47,221,712.91 -66.16
研发支出

 

1. 收入和成本分析

公司综合毛利率为29.40%,同比减少5个百分点,主要是景区运营管理板块毛利率下降所致。

(1).    主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位: 元  币种: 人民币

主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%)
景区运营管理 699,990,391.88 425,387,256.82 39.23 4.26 16.26 减少6.27个百分点
酒店餐饮 173,288,894.77 150,424,668.56 13.19 -6.51 -8.40 增加1.79个百分点
旅游商品销售 6,437,348.98 3,405,757.89 47.09 16.46 -5.98 增加12.63个百分点
旅游服务(旅行社) 140,839,988.16 134,722,564.27 4.34 78.59 92.39 减少6.87个百分点
园林绿化 27,838,619.19 26,230,266.25 5.78 -42.30 -42.09 减少0.34个百分点
主营业务分地区情况
分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%)
陕西省 1,037,256,485.14 735,190,279.44 29.12 5.91 13.86 减少4.95个百分点
山西省 3,982,389.92 1,822,127.14 54.25 -44.95 -11.92 减少17.15个百分点
河南省 1,886,792.45 1,355,321.52 28.17 102.44 290.54 减少34.60个百分点
内蒙古 1,386,792.45 216,446.59 84.39 增加84.39个百分点
北京市 990,566.04 174,573.02 82.38 329.68 38.31 增加37.13个百分点
河北省 722,405.66 428,159.86 40.73 增加40.73个百分点
重庆市 641,509.43 474,407.84 26.05 增加26.05个百分点
云南省 566,037.74 107,523.56 81.00 增加81.00个百分点
深圳市 509,433.96 285,082.79 44.04 增加44.04个百分点
四川省 452,830.19 116,592.03 74.25 -67.85 -85.10 增加74.25个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

 

(2).    产销量情况分析表

 

(3).    成本分析表

单位: 元

分行业情况
分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况

说明

景区运营管理 人工成本 97,761,905.25 13.21 91,998,503.90 14.17 6.26
景区运营管理 折旧摊销 54,990,093.76 7.43 56,208,438.60 8.66 -2.17
景区运营管理 景区运维成本 272,635,257.81 36.83 217,691,692.33 33.54 25.24
酒店餐饮服务 人工成本 42,652,625.00 5.76 42,447,972.81 6.54 0.48
酒店餐饮服务 折旧摊销 8,466,127.52 1.14 11,365,908.94 1.75 -25.51
酒店餐饮服务 餐饮商品服务成本 99,305,916.04 13.42 110,402,013.20 17.01 -10.05
旅游服务管理 旅游接待成本 134,722,564.27 18.20 70,024,186.71 10.79 92.39 主要是本期旅游收入规模增长导致成本增加
旅游商品销售 商品成本 3,405,757.89 0.46 3,622,424.27 0.56 -5.98
园林绿化 人工成本 5,661,478.85 0.76 4,289,298.52 0.66 31.99 主要是本期员工人数增加所致
园林绿化 工程及养护成本 20,568,787.40 2.78 41,008,138.10 6.32 -49.84 主要是本期绿化工程业务减少所致

成本分析其他情况说明

 

(4).    主要销售客户及主要供应商情况

前五名客户销售额30,568.53 万元,占年度销售总额29.16%;其中前五名客户销售额中关联方销售额2,573.09 万元,占年度销售总额2.45 %。

前五名供应商采购额6,135.79 万元,占年度采购总额8.29%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额1,339.96 万元,占年度采购总额1.81%。

2. 费用

单位:元  币种:人民币

费用类别 本期数 上年同期数 本期金额较上年同期变动比例 情况说明
销售费用 54,870,467.03 59,673,141.62 -8.05%
管理费用 138,911,862.18 151,969,043.02 -8.59%
财务费用 25,054,599.92 33,692,967.60 -25.64%
所得税费用 16,825,628.22 14,606,687.83 15.19%  

 

3. 研发投入

研发投入情况表

情况说明

 

4. 现金流

单位:元  币种:人民币

项目 本期金额 上期同期金额 本期金额较上年同期变动比例 情况说明

(超过30%)

一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,002,402,234.25 918,087,383.99 9.18%
收到的税费返还 10,860,301.00 -100.00% 主要是本期无税费返还所致
收到其他与经营活动有关的现金 114,015,901.49 122,688,217.42 -7.07%
经营活动现金流入小计 1,116,418,135.74 1,051,635,902.41 6.16%
购买商品、接收劳务支付的现金 505,699,611.72 466,734,854.72 8.35%
支付给职工以及为职工支付的现金 246,819,469.77 237,413,876.06 3.96%
支付的各项税费 77,896,172.62 77,818,573.59 0.10%
支付其他与经营活动有关的现金 112,328,506.78 143,842,507.54 -21.91%
经营活动现金流出小计 942,743,760.89 925,809,811.91 1.83%
经营活动产生的现金流量净额 173,674,374.85 125,826,090.50 38.03%
二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金 60,000,000.00 100.00% 主要是本期赎回理财产品所致
 取得投资收益收到的现金 343,780.82 100.00% 主要是本期购买理财产品取得的投资收益
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 37,166.05 1,167,211.00 -96.82% 主要是上期处置氦气球设备及陕西巡游彩车收益
 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,380,946.87 1,167,211.00 5073.10%
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,424,738.79 37,487,508.47 7.84%
 投资支付的现金 80,000,000.00 100.00% 主要是本期购买理财产品支出所致
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 120,424,738.79 37,487,508.47 221.24%
投资活动产生的现金流量净额 -60,043,791.92 -36,320,297.47 65.32%
三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金 2,750,000.00 100.00% 主要是上期设立西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司吸收外部投资所致
   其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 240,000,000.00 455,000,000.00 -47.25% 主要是本期融资规模较上年减少所致
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 240,000,000.00 457,750,000.00 -47.57%
偿还债务所支付的现金 293,000,000.00 472,200,000.00 -37.95% 主要是本期融资规模较上年降低,偿还债务减少所致
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,627,446.17 32,771,712.91 -24.85%
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 835,547.00
筹资活动现金流出小计 318,462,993.17 504,971,712.91 -36.93%
筹资活动产生的现金流量净额 -78,462,993.17 -47,221,712.91 66.16%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,167,589.76 42,284,080.12 -16.83%
    加:期初现金及现金等价物余额 160,794,073.39 118,509,993.27 35.68%
六、期末现金及现金等价物余额 195,961,663.15 160,794,073.39 21.87%

 

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

 

(三)   资产、负债情况分析

1. 资产及负债状况

单位: 元

项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%) 上期期末数 上期期末数占总资产的比例(%) 本期期末金额较上期期末变动比例(%) 情况说明
流动资产:          
货币资金 195,961,663.15 11.01 160,794,073.39 9.28 21.87
应收账款 414,331,297.38 23.28 371,003,675.91 21.41 11.68
预付款项 16,254,801.71 0.91 9,533,296.14 0.55 70.51 主要是芙蓉园预付灯会灯笼制作费增加所致
应收股利 163,863.08 0.01 120,000.00 0.01 36.55 主要是曲江之星分红较去年增加所致
其他应收款 24,828,477.90 1.40 29,763,454.45 1.72 -16.58
存货 39,913,062.60 2.24 48,412,395.02 2.79 -17.56
一年内到期的非流动资产 9,398,498.41 0.53 12,922,104.82 0.75 -27.27
其他流动资产 30,661,521.18 1.72 819,033.84 0.05 3,643.62 主要是本期购买理财产品所致
流动资产合计 731,513,185.41 41.10 633,368,033.57 36.56 15.50
非流动资产:          
可供出售金融资产 1,200,000.00 0.07 1,200,000.00 0.07  
固定资产 819,402,682.50 46.04 858,354,901.17 49.54 -4.54
在建工程 34,093,697.11 1.92 26,251,728.76 1.52 29.87 主要是本期增加海洋公园二次提升改造项目所致
生产性生物资产 15,244,345.87 0.86 17,148,556.60 0.99 -11.10
无形资产 152,989,945.04 8.60 162,348,575.58 9.37 -5.76
商誉 343,210.49 0.02 343,210.49 0.02  
长期待摊费用 13,819,660.38 0.78 18,650,062.49 1.08 -25.90
递延所得税资产 10,718,632.46 0.60 14,889,838.58 0.86 -28.01
其他非流动资产 361,050.08 0.02     100.00 主要是本期发生预付工程款所致
非流动资产合计 1,048,173,223.93 58.90 1,099,186,873.67 63.44 -4.64
资产总计 1,779,686,409.34 100.00 1,732,554,907.24 100.00 2.72
流动负债:          
短期借款 78,000,000.00 4.38 75,000,000.00 4.33 4.00
应付账款 295,466,183.03 16.60 268,335,358.38 15.49 10.11
预收款项 23,511,916.55 1.32 25,822,966.53 1.49 -8.95
应付职工薪酬 48,323,957.55 2.72 42,771,126.39 2.47 12.98
应交税费 7,255,904.96 0.41 5,230,767.74 0.30 38.72 主要是本期将预缴多缴的土地增值税重分类到其他流动资产所致
应付利息 80,003.75 0.00      
其他应付款 78,294,327.50 4.40 64,731,084.05 3.74 20.95
一年内到期的非流动负债 41,215,159.79 2.32 136,244,759.74 7.86 -69.75 主要是归还一年内到期的借款所致
流动负债合计 572,147,453.13 32.15 618,136,062.83 35.68 -7.44
非流动负债:          
长期借款 303,000,000.00 17.03 264,000,000.00 15.24 14.77
专项应付款 2,100,000.00 0.12 2,100,000.00 0.12  
预计负债 4,161,261.50 0.23     100.00 子公司西安曲江楼观景区管理有限公司合同纠纷一案,公司按照一审判决结果预计负债
递延收益 10,919,989.44 0.61 12,353,935.88 0.71 -11.61
非流动负债合计 320,181,250.94 17.99 278,453,935.88 16.07 14.99
负 债 合 计 892,328,704.07 50.14 896,589,998.71 51.75 -0.48
所有者权益(或股东权益):          
实收资本(股本) 179,509,675.00 10.09 179,509,675.00 10.36  
资本公积 448,481,655.89 25.20 448,481,655.89 25.89 0.00
未分配利润 258,079,337.82 14.50 204,678,359.06 11.81 26.09
归属于母公司所有者权益合计 886,070,668.71 49.79 832,669,689.95 48.06 6.41
少数股东权益 1,287,036.56 0.07 3,295,218.58 0.19 -60.94 主要是少数股东损益减少所致
所有者权益合计 887,357,705.27 49.86 835,964,908.53 48.25 6.15
负债和所有者权益总计 1,779,686,409.34 100.00 1,732,554,907.24 100.00 2.72

 

2. 截至报告期末主要资产受限情况

截止报告期末使用权受到限制的资产:海洋公园、大唐博相府酒店、唐华乐府房屋建筑物及土地使用权。主要原因为公司向银行借款相关资产的抵押。

 

3. 其他说明

 

(四)   行业经营性信息分析

1、2016年,全年实现旅游总收入4.69万亿元,同比增长13.6%。中国旅游市场持续稳步健康发展的势头,国内旅游人次和收入双双保持了两位数的增长。政策方面全国发布国家级旅游政策体量激增,行业管理落地,办法通知、规范标准、行业通知、指导意见、创建通知等成为主要发布类型,为旅游业健康发展奠定基础。市场方面,各级政府主导的旅游发展基金大量成立,旅游市场获政府大力支持。受一系列利好政策和居民消费升级驱动,全国各地都在大力挖掘旅游资源,发展旅游产业。目前我国已经进入大众化旅游时代,在满足传统旅游的同时,则更加注重个性化的旅游产品需求以及休闲、养生、环保的健康旅游。未来旅游市场将朝着消费大众化、需求品质化、发展全域化、产业现代化及国际竞争化的方向发展。

2、根据中国饭店协会的报告显示,目前我国酒店业受供给过多、政府政策等方面的影响,经济型及高端连锁酒店整体处于供大于求的状态,而中端酒店在此前市场竞争相对较弱,未来在居民收入增长、本土商务出行旺盛及中等阶层需求等因素的影响下,中端酒店将有很大的发展空间。

3、近年来西安市旅游业总体稳步增长,旅游收入节节攀升,在国家宏观经济放缓的大背景下,人民对休闲生活质量的追求却没有放缓,反而更加注重旅游目的地的选择,旅游消费的合理性,年度出游频次的增加和提升。

西安是国内乃至世界著名的历史文化旅游城市,已成为更多消费者青睐的旅游目的地,在国家大力推进丝绸之路经济带的政策引导下,西安作为古丝绸之路的起源地,将会从经济、文化等多个层面受到广泛关注,旅游业将会迎来新的机遇和挑战。

4、随着国内旅游产业向纵深化方向发展,旅游与其他产业融合的趋势日益明显,新需求、新业态层出不穷,历史古街、旅游小镇、乡村民宿等成为当前旅游投资追逐的热点。未来,公司要在做好历史文化主题景区的基础上,坚持“打造新产品、培育新业态”的发展思路,对旅游产业链进行深层次开发,增强抵御风险的能力和消费者粘性,丰富利润源,在竞争中保持优势。

 

(五)   投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

公司2016年6月28日召开第七届董事会第二十五会议,审议通过了《关于增加西安曲江国际酒店管理有限公司注册资金的议案》,公司将下属银座商务酒店分公司全部资产负债投资注入至酒店管理公司,注入形式为增加酒店管理公司注册资金400万元,其余增加酒店管理公司资本公积。详见2016年6月29日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn刊登的《公司对外投资的公告》(编号:临2016-020)。

 

(1) 重大的股权投资

 

(2) 重大的非股权投资

 

(3) 以公允价值计量的金融资产

 

(六)   重大资产和股权出售

 

(七)   主要控股参股公司分析

1、大雁塔景区管理公司,注册资本为2000万元,公司全资子公司,经营范围为:公园绿地的养护管理;绿化工程施工;物业管理;礼仪服务、景区游览服务;土建及安装工程;机电产品;建筑材料、五金家电、电子产品的批发零售。

报告期末,大雁塔景区管理公司总资产16,248.00万元,净资产8,749.39万元。报告期内实现营业收入17,103.91万元,净利润2,507.90万元。

2、大明宫遗址公园公司,注册资本为3000万元,公司全资子公司,经营范围为:大明宫国家遗址公园的管理与经营;旅游项目的开发与经营;旅游产品的开发与销售;物业管理;酒店管理;餐饮管理;各类文化艺术交流活动的组织、策划及咨询等。

报告期末,大明宫遗址公园公司总资产30,910.80万元,净资产10,779.48万元。报告期内实现营业收入15,900.37万元,净利润 524.37万元。

3、城墙公司,注册资本为1000万元,公司全资子公司,经营范围为:旅游项目的开发、建设、经营、管理;旅游纪念品的开发与销售。

报告期末,城墙公司总资产2,577.74万元,净资产1,255.59万元。报告期内实现营业收入6,229.87万元,净利润48.85万元。

4、酒店管理公司,注册资本为900万元,公司全资子公司,经营范围为:酒店管理及策划;酒店物业管理及策划;酒店用品销售。

报告期末,酒店管理公司总资产5,228.93万元,净资产-1,090.71万元。报告期内实现营业收入8,312.97万元,净利润-611.57万元。

5、曲江旅行社,注册资本为300万元,公司全资子公司,经营范围为:入境旅游业务、国内旅游业务;旅游艺术品销售,旅游景点门票的销售,火车、飞机等交通票务代订,各类大型文化艺术交流活动及展会的组织策划。

报告期末,曲江旅行社总资产672.63万元,净资产-377.28万元。报告期内实现营业收入7,429.56万元,净利润-62.39万元。

6、楼观管理公司,注册资本为1000万元,大雁塔景区管理公司全资子公司,经营范围为:景区的运营管理服务、景区游览服务;旅游项目的建设开发和经营;房屋、娱乐设施、舞台、灯光、音响设备的租赁;承办各类文化艺术交流活动、礼仪庆典活动;旅游纪念品的开发和销售等。

报告期末,楼观管理公司总资产8,399.16万元,净资产1,838.92万元。报告期内实现营业收入7,968.22万元,净利润60.34万元。

7、唐艺坊公司,注册资本为700万元,公司全资子公司,经营范围为:各类大型文化艺术交流活动的组织、策划;旅游纪念品、工艺礼品、家庭装饰品的设计、开发、加工、销售;企业形象策划、设计;货物与技术进出口经营;空间城市雕塑。

报告期末,唐艺坊公司总资产227.99万元,净资产-153.49万元。报告期内实现营业收入5.71万元,净利润-152.51 万元。

8、友联旅行社,注册资本为463.24万元,公司持股56.01%,经营范围为:入境旅游业务、国内旅游业务、出境旅游业务;旅游信息咨询;承办会议及展览;旅游商品、工艺礼品的销售。

报告期末,友联旅行社总资产1,539.49万元,净资产336.46万元。报告期内实现营业收入4,721.16万元,净利润50.11万元。

9、阳光旅行社,注册资本为250万元,公司持股43%,经营范围为:承办中国公民国内旅游业务;入境旅游;中国公民出境旅游咨询业务;承办大中企业会议;提供假日野营服务;俱乐部活动服务;预定机车票;阳光旅游纪念品销售;自驾车旅游、代驾业务。

报告期末,阳光旅行社总资产744.65万元,净资产210.84万元。报告期内实现营业收入2,178.60万元,净利润8.49万元。

10、柏伽斯酒业,注册资本为500万元,酒店管理公司子公司,持股50%,经营范围为:预包装食品的批发兼零售;葡萄酒相关知识咨询服务,货物与技术进出口经营。

报告期末,柏伽斯酒业总资产595.67万元,净资产-1,051.06万元。报告期内实现营业收入154.32万元,净利润-533.58万元。

11、旅阳餐饮管理公司,注册资本为200万元,酒店管理公司子公司,持股51%,经营范围为:餐饮管理及咨询服务。

报告期末,旅阳餐饮管理公司总资产 237.67万元,净资产-84.64万元。报告期内实现营业收入646.52万元,净利润-118.51万元。

12、如华物业公司,注册资本为100万元,酒店管理公司全资子公司,经营范围为:物业管理;房屋修缮;家政、保洁、楼宇外墙清洗服务;系统内职(员)工培训;酒店管理;餐饮管理;会议服务;园林环境景观工程的设计;园林绿化工程的维护;日用百货的销售。

报告期末,如华物业公司总资产764.73万元,净资产328.46万元。报告期内实现营业收入1,430.48万元,净利润228.81万元。

13、曲江智造公司,注册资本为500万元,公司控股子公司,持股45%,经营范围为:城市文化旅游产业规划、文化旅游园区策划与规划。文化旅游景区策划与规划、旅游项目及旅游景区管理咨询服务。

报告期末,曲江智造公司总资产1,230.39万元,净资产777.30万元。报告期内实现营业收入1,234.86万元,净利润249.12万元。

 

(八)   公司控制的结构化主体情况

 

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)  行业格局和趋势

公司所处行业为文化旅游行业。在515“战略”实施两年以来,紧紧围绕 “文明、有序、安全、便利、富民强国”5大目标,推出旅游10大行动,实施52项举措,旅游市场量质齐升。经联合国世界旅游组织测算,2016年中国旅游业对国民经济综合贡献达11%,与世界平均水平持平。2016年,国内旅游44.4亿人次,比上年同期增长11.0%;入境旅游人数1.38亿人次,比上年同期增长3.8%;中国公民出境旅游人数1.22亿人次,比上年同期增长4.3%,全年实现旅游总收入4.69万亿元,同比增长13.6%;2016年,中国旅游业对社会就业综合贡献超过10.26%,与世界平均水平基本持平。旅游积极促进大众创业、万众创新,旅游扶贫效果明显。在传统的“吃、住、行、游、购、娱”六要素基础上,正在形成“吃、厕、住、行、游、购、娱”和“文、商、养、学、闲、情、奇”旅游综合要素体系。形成观光旅游和休闲度假旅游并重、旅游传统业态和新业态齐升、基础设施建设和旅游公共服务共进的新格局。

2016年,陕西省旅游业转型升级取得新成效,继续领跑全省经济增长,进一步展现出勃勃生机和活力。全省接待国内外旅游者4.49亿人次,同比增长16.45%;旅游总收入3813.43亿元,同比增长26.87%。

根据陕西省旅游局《2017年全省旅游工作会议》,坚持推进全域旅游,加强旅游市场综合监管,创造优质旅游环境的会议精神,西安将围绕以创建中华古都文化国际旅游目的为目标,持续推进全域旅游,不断完善“智慧旅游”体系,促进旅游商品创意研发和产业化发展,构建以西安为起点的丝绸之路起点风情体验旅游走廊、大秦岭人文生态旅游度假圈、黄河旅游带“三大旅游高地”。“十三五”时期,西安市将充分发挥历史、文化、科教、旅游等资源优势,基本建成具有西安特色的现代产业新体系。

据中国旅游研究院预测,预计2017年国内旅游人数达到48.80亿人次,同比增长10.0%。同时在国内旅游市场环境不断改善的背景下,入境旅游市场将继续保持稳步复苏的势头,进入全面恢复的发展通道。预计2017年入境旅游人数有望达到1.43亿人次,国际旅游收入达到1260亿美元。

 

(二)  公司发展战略

公司未来将继续立足曲江,服务大局,争取支持。紧密围绕曲江中心工作,服从全局利益,通过自身努力获得更多的支持,积极推进各项工作,进一步提升公司的市场竞争力。同时,回归原点,练好内功,实现赶超。对内,开源节流,盘活存量,挖潜增效,优化产业链布局,培育新业态,打造文旅产业“生态圈”, 提升整体经营效益;对外,继续实施“走出去”战略,注重规模与质量并进。

2017年,在保持和谐平稳的基础上,力争各项工作比上一年均有提高,并继续在人力资源结构调整、员工薪酬和考核市场化、项目外拓方面取得突破,持续开创新局面,迈上新台阶。

 

(三)  经营计划

2017年的工作意义重大、影响深远,关系到公司转型提档、创新发展的信心和决心。 2017年度公司主要做好以下几项工作。

1、加快公司唐华宾馆改造等重点工程建设进度。

2、在做专、做强优势产品的基础上,公司积极培育和提升物业、保洁、绿化、旅行社等文化旅游业务,推进产品创新迭代,优化业务组合,形成曲江文旅产业“生态圈”,实现各业务相互协同、提升,形成合力,共同成长。

3、持续做好公司大唐芙蓉园景区新春灯会,积极举办上巳节、菊花展等主题文化活动,培育和提升新的演艺项目,主动承接有影响力的大型活动,不断提升在全国市场的美誉度和影响力,成为展示全省旅游形象的窗口。

4、紧抓当前全国文化产业大发展、大繁荣的历史机遇,不失时机地加大“走出去”力度,要在当前轻资产输出为主的基础上,总结经验,创新思维,加强“走出去”的组织性、协同性,不断创新“走出去”方式。

5、加快海洋极地公园整体提升,进一步丰富馆内产品内容,注重游客的参与性、互动性及体验性,推进场馆和球形影院联动,增强海洋极地公园综合盈利能力。

6、积极拓展大雁塔园林绿化、花卉布置租摆业务及公建项目,确保质量,提升市场知名度和美誉度,

7、公司要紧跟需求变化,酒店管理公司要继续转向中低档市场,寻求走大众餐饮之路,以小成本获取大收益大影响,同时充分利用品牌优势,拓展前景看好的新项目,挖掘新的利润增长点。

8、深入开展环境卫生专项整治活动,建立长效保洁机制,努力掀起环境卫生整治工作新热潮,进一步提升各景区环境卫生面貌,为“美丽曲江”和“品质西安” 建设贡献力量。

9、加强党建和思想政治建设,促进企业和谐稳定。

2017年,公司预计实现收入12亿元左右,控制成本9亿元左右,控制期间费用2.5亿元左右。

 

(四)  可能面对的风险

1、旅游行业受自然气候和游客闲暇时间分布的季节性因素影响,使公司的经营有较明显的季节性特征;同时与国内宏观经济走势、自然环境、社会环境的关系密切,这些都可能给公司的发展带来行业因素风险。

2、随着公司管理景区规模的扩大,在未来的景区运营管理中可能产生有关部门未能及时支付管理酬金致公司产生相应的应收账款,造成风险。对此公司将加强应收账款等账户的管理,及时催收,防范风险。

3、国家有关政策对公司酒店餐饮、旅游板块等方面带来的影响。

(五)  其他

 

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

 

第五节    重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一)   现金分红政策的制定、执行或调整情况

2014年12月29日,公司召开第七届董事会第十七次会议,审议通过了《关于修改《公司章程》的预案》,根据中国证券监督管理委员会《上市公司章程指引(2014年修订)》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的有关规定,公司对《公司章程》中相关条款进一步修改完善(详见公司临2014-029号公告)。

2016年4月15日,公司召开第七届董事会第二十三次会议,审议并通过了《公司2015年度利润分配预案》;2016年5月26日,公司2015年年度股东大会审议并通过了该项议案,公司独立董事就公司2015年度利润分配预案发表意见:认为公司2015年度利润分配预案符合有关法律、法规及《公司章程》的有关规定,符合公司的客观实际。

(二)   公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位: 元  币种: 人民币

分红

年度

每10股送红股数(股) 每10股派息数(元)

(含税)

每10股转增数(股) 现金分红的数额

(含税)

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2016年 0 0 0 0 53,400,978.76 0
2015年 0 0 0 0 47,921,644.09 0
2014年 0 0 0 0 29,077,754.92 0

 

(三)   以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

(四)   报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

二、承诺事项履行情况

(一)        公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺 解决同业竞争 西安曲江旅游投资(集团)有限公司、西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 旅游投资集团、文化集团承诺,不以任何方式从事,包括与他人合作、直接或间接从事与公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务;尽一切可能之努力使其及其他关联企业不从事与公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务;不投资控股于业务与公司相同、相似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。 承诺时间:2010年11月8日

期限:

长期有效

不适用 不适用
解决关联交易 西安曲江旅游投资(集团)有限公司、西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 旅游投资集团、文化集团承诺,尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易;对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将与上市公司依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序;保证关联交易价格具有公允性;保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务;保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润,不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。 承诺时间:2010年11月8日

期限:

长期有效

不适用 不适用
其他 西安曲江旅游投资(集团)有限公司、西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 旅游投资集团、文化集团出具了《关于保障上市公司独立性的承诺函》,保证与上市公司做到资产独立完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立。 承诺时间:2011年1月31日

期限:

长期有效

不适用 不适用
其他承诺 其他 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 自曲江文旅2015年7月14日股票复牌之日起六个月内不减持曲江文旅股份。 承诺时间:2015年7月13日

期限:六个月

不适用 不适用
其他 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 计划自曲江文旅2015年7月14日股票复牌之日起六个月内,根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定,通过上海证券交易所证券交易系统增持曲江文旅股份,计划累计增持金额不低于1000万元,增持的曲江文旅股份自增持完成后六个月内不减持。 承诺时间:2015年7月13日

期限:六个月

不适用 不适用

 

(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

(四) 其他说明

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位: 万元  币种: 人民币

现聘任
境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 45
境内会计师事务所审计年限 5

 

名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 28.7

 

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

报告期内,公司续聘希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)为公司提供年度财务审计服务及内部控制审计服务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

七、面临暂停上市风险的情况

(一)  导致暂停上市的原因

(二)  公司拟采取的应对措施

八、面临终止上市的情况和原因

九、破产重整相关事项

十、重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿清等不良诚信状况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)  相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

(二)  临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

其他说明

员工持股计划情况

其他激励措施

十四、重大关联交易

(一)   与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引
为保证公司唐华宾馆改扩建项目的顺利实施,根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》等相关法律法规及公司建设项目管理办法,公司与西安曲江国际会展投资控股有限公司(以下简称:会展控股,为公司关联方)签订《唐华宾馆改扩建工程代建合同》,委托会展控股作为代建方代建管理唐华宾馆改扩建工程项目。 该事项已经公司第七届董事会第二十五次会议审议通过,详情参见公司2016年6月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站刊登的相关公告。

 

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

2016年5月26日,公司2015年年度股东大会审议通过了《公司日常关联交易的议案》,对2016年度拟发生的日常关联交易进行预计。详见2016年5月27日上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》刊登的相关公告。

报告期内,公司实际发生的日常关联交易情况如下:

关联交易类别 关联人 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额(元) 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式 交易价格与市场参考价格差异较大的原因
向关联人购买原材料 旅游投资集团及其下属公司 陕西楼观福地旅游发展有限公司 购买商品 市场定价方式 28,500.00 0.84 协议约定 不适用
向关联人销售产品及商品 文化集团及其下属公司 文化集团 销售商品 市场定价方式 11,862.99 0.18 协议约定 不适用
西安曲江建设集团有限公司 销售商品 市场定价方式 100,660.00 1.56 协议约定 不适用
旅游投资集团及其下属公司 陕西楼观福地旅游发展有限公司 销售商品 市场定价方式 49,032.70 0.76 协议约定 不适用
向关联人提供劳务 大明宫集团及其下属公司 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 景区运营 市场定价方式 14,522,847.86 1.39 协议约定 不适用
酒店餐饮 市场定价方式 541.75 0.00 协议约定 不适用
西安曲江大明宫置业有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 781,401.79 0.07 协议约定 不适用
西安曲江大明宫建设开发有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 682,424.23 0.07 协议约定 不适用
西安曲江大华文化商业运营管理有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 61,174.19 0.01 协议约定 不适用
文化集团及其下属公司 文化集团 景区运营 市场定价方式 6,986,511.56 0.67 协议约定 不适用
酒店餐饮 市场定价方式 1,281,805.58 0.12 协议约定 不适用
旅游服务 市场定价方式 46,644.88 0.00 协议约定 不适用
西安曲江大唐不夜城文化商业(集团)有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 851,009.04 0.04 协议约定 不适用
西安曲江雁翔广场开发建设有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 60,537.73 0.01 协议约定 不适用
西安曲江国际会展投资控股有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 1,405,428.76 0.13 协议约定 不适用
西安曲江国际会展(集团)有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 12,192.45 0.00 协议约定 不适用
西安曲江圣境城市发展服务有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 758.00 0.00 协议约定 不适用
景区运营 市场定价方式 543.40 0.00 协议约定 不适用
西安曲江新区圣境物业管理有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 6,997.50 0.00 协议约定 不适用
西安曲江爱乐艺术创作有限公司 景区运营 市场定价方式 211,472.50 0.02 协议约定 不适用
酒店餐饮 市场定价方式 210,372.39 0.02 协议约定 不适用
西安曲江秦汉唐文化商业有限公司 园林绿化 市场定价方式 18,780.04 0.00 协议约定 不适用
酒店餐饮 市场定价方式 498,967.47 0.05 协议约定 不适用
西安开元临潼投资发展有限公司 景区运营 市场定价方式 28,256.60 0.00 协议约定 不适用
酒店餐饮 市场定价方式 107,459.89 0.01 协议约定 不适用
西安曲江圣唐基础设施建设有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 5,907.69 0.00 协议约定 不适用
西安曲江出版传媒投资集团有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 252,056.67 0.02 协议约定 不适用
西安曲江丫丫影视文化股份有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 10,510.53 0.00 协议约定 不适用
西安曲江建设集团有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 34,039.42 0.00 协议约定 不适用
西安曲江影视投资(集团)有限公司 景区运营 市场定价方式 452.83 0.00 协议约定 不适用
酒店餐饮 市场定价方式 601,509.93 0.06 协议约定 不适用
西安文化科技创业城股份有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 180,400.43 0.02 协议约定 不适用
旅游服务 市场定价方式 4,188.68 0.00 协议约定 不适用
西安汉华房地产开发有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 130,115.25 0.01 协议约定 不适用
西安曲江圣境商务服务有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 22,183.28 0.00 协议约定 不适用
西安曲江文化产业风险投资有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 15,220.22 0.00 协议约定 不适用
旅游集团及其下属公司 旅游投资集团 景区运营 市场定价方式 25,730,945.30 2.47 协议约定 不适用
园林绿化 市场定价方式 2,199,845.84 0.21 协议约定 不适用
酒店餐饮 市场定价方式 2,357,907.94 0.23 协议约定 不适用
旅游服务 市场定价方式 776,936.78 0.07 协议约定 不适用
陕西楼观福地旅游发展有限公司 酒店餐饮 市场定价方式 340,460.78 0.03 协议约定 不适用
接受关联方提供的劳务 大明宫集团及其下属公司 西安曲江文化园林有限公司 园林养护 市场定价方式 13,399,591.12 1.86 协议约定 不适用
文化集团及其下属公司 文化集团 物业费 市场定价方式 1,058,945.67 0.15 协议约定 不适用
西安曲江圣唐物资供应有限公司 基建材料款 市场定价方式 -9,450.00 0.00 协议约定 不适用
西安曲江新区圣境物业管理有限公司 物业费 市场定价方式 1,176,223.51 0.16 协议约定 不适用
西安曲江国际会展投资控股有限公司 物业费 市场定价方式 1,732,934.69 0.24 协议约定 不适用
旅游投资集团及其下属公司 旅游投资集团 物业费 市场定价方式 984,110.74 0.14 协议约定 不适用
陕西楼观福地旅游发展有限公司 住宿费 市场定价方式 64,042.05 0.01 协议约定 不适用
餐饮 市场定价方式 18,807.55 0.00 协议约定 不适用
西安海豚企业策划有限责任公司 广告宣传费 市场定价方式 304,788.60 0.04 协议约定 不适用
向关联方租出资产 大明宫集团及其下属公司 西安曲江文化园林有限公司 场地租赁 市场定价方式 96,825.36 0.00 协议约定 不适用
旅游投资集团及其下属公司 旅游投资集团 场地租赁 市场定价方式 445,855.86 0.01 协议约定 不适用
接受关联方租入资产 文化集团及其下属公司 文化集团 租赁费 市场定价方式 1,587,687.60 7.40 协议约定 不适用
西安曲江国际会展投资控股有限公司 租赁费 市场定价方式 5,051,228.29 23.54 协议约定 不适用
西安曲江建设集团有限公司 租赁费 市场定价方式 2,448,550.67 11.41 协议约定 不适用
旅游投资集团及其下属公司 旅游投资集团 租赁费 市场定价方式 6,258,246.24 29.17 协议约定 不适用
秦二世陵遗址博物馆(民办非企业单位) 租赁费 市场定价方式 25,657.77 0.12 协议约定 不适用
合  计 95,272,910.59

 

3、 临时公告未披露的事项

(二)     资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

(三)   共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

(四)   关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

(五)   其他

十五、重大合同及其履行情况

(一)     托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

2、 承包情况

3、 租赁情况

(二)     担保情况

(三)     委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况
2、 委托贷款情况
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
投资类型 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏 是否涉诉
购买理财产品 平安银行股份有限公司 2,000万元 28天 理财产品 已收回本金2,000万元,取得投资收益44,493.15元。
购买理财产品 平安银行股份有限公司 2,000万元 14天 理财产品 已收回本金2,000万元,取得投资收益23,013.70元
购买理财产品 交通银行陕西省分行 2,000万元 92天 理财产品 已收回本金2,000万元,取得投资收益156,273.97元
购买理财产品 交通银行陕西省分行 2,000万元 151天 理财产品 已收回本金2,000万元,取得投资收益244,082.19元

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

公司2015年年度股东大会审议通过了《关于提请股东大会授权董事长批准公司利用闲置资金购买理财产品的议案》,为提高公司闲置资金的使用效率,在保障日常经营资金需求并有效控制风险的前提下,公司股东大会授权董事长批准公司利用闲置资金购买额度不超过5000万元人民币(资金可以循环使用)、期限不超过一年的保本理财产品。授权期限为本议案通过起两年。

详见2016年5月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn相关公告。

 

(四)     其他重大合同

 

合同委托方 合同受托方 负责营运管理的景区 交易类型 定价政策及依据 委托管理期限 报告期内交易金额

(万元)

占同类交易金额比例

(%)

交易结算方式 合同主要内容
西安曲江新区社会事业管理服务中心 西安曲江文化旅游股份有限公司 大唐芙蓉园 提供劳务 通过招标方式市场定价 截止2030年12月31日 7478.40 10.68 协议约定 曲江社会事业中心委托公司对大唐芙蓉园景区进行运营管理,委托期限为20年,自2011年1月1日至2030年12月31日止委托期限届满,公司在同等条件下有优先续展权。公司管理酬金来源于景区的门票收入,公司可以在该景区进行经营性活动,经营性收入归公司所有。管理酬金来源于大唐芙蓉园的门票收益。分为基本酬金与分成酬金两部分;目前门票收益中的7260万元为基本酬金。如门票收入不足7260万元,以门票实际收入作为基本酬金,此后每三个年度为周期调增基本酬金。分成酬金采用超率累进方式。具体确定方式为:门票收入超过基本酬金10%以内部分,无分成酬金;门票收入超过基本酬金10%至20%之间部分,其中50%作为分成酬金;门票收入超过基本酬金20%至30%之间部分,其中60%作为分成酬金;门票收入超过基本酬金30%至40%之间部分,其70%作为分成酬金;门票收入超过基本酬金40%至50%之间部分,其中80%作为分成酬金;门票收入超过基本酬金50%以上部分,无分成酬金。大唐芙蓉园的门票收入直接由公司获取,然后按上述管理酬金确认方式,将超额部分交付曲江社会事业中心。
西安曲江新区社会事业管理服务中心 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 曲江池遗址公园和唐城墙遗址公园 提供劳务 通过招标方式市场定价 截止2030年10月31日 3351.99 4.79 协议约定 曲江社会事业中心委托公司及大雁塔景区管理公司对曲江池遗址公园及唐城墙遗址公园进行运营管理,委托期限为20年,自2010年11月1日至2030年10月31日止。委托期限届满,在同等条件下大雁塔景区管理公司有优先续展权。根据相关协议现年度管理酬金为人民币3483.44万元;景区的经营性收入分配方式为:第一至五年期间,景区的经营性收入100%归大雁塔景区管理公司所有;第六至十年期间,景区的经营性收入92%归大雁塔景区管理公司所有;第十一至十五年期间,景区的经营性收入90%归大雁塔景区管理公司所有;第十六至二十年期间,景区的经营性收入88%归大雁塔景区管理公司所有。
西安曲江新区社会事业管理服务中心 西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 大雁塔景区、大唐不夜城景区(含开元广场、银泰广场等)和唐慈恩寺遗址公园 提供劳务 通过招标方式市场定价 截止2030年10月31日 3402.13 4.86 协议约定 曲江社会事业中心委托大雁塔景区管理公司对大雁塔景区、大唐不夜城景区(含开元广场、银泰广场等)和唐慈恩寺遗址公园进行管理,委托期限为20年,自2010年11月1日至2030年10月31日止。委托期限届满,大雁塔景区管理公司在同等条件下有优先续展权。根据相关协议现年度管理酬金为3535.54万元。经营性收入:第一至五年期间,景区的经营性收入100%归大雁塔景区管理公司所有;第六至十年期间,景区的经营性收入92%归大雁塔管理公司所有;第十一至十五年期间,景区的经营性收入90%归大雁塔景区管理公司所有;第十六至二十年期间,景区的经营性收入88%归大雁塔景区管理公司所有。
曲江大明宫遗址区保护改造办公室 西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 曲江大明宫遗址公园 提供劳务 通过招标方式市场定价 截止2030年9月30日 12326.60 17.61 协议约定 曲江大明宫遗址区保护改造办公室委托大明宫遗址公园公司对曲江大明宫遗址公园进行经营管理,委托期限为20年,自2010年10月1日至2030年9月30日。自2015年6月起年度管理酬金为:12810万元。大明宫遗址公园公司可在景区内开展经营性活动,经营活动收入归大明宫遗址公园公司所有。
西安城墙景区管理委员会 西安曲江城墙旅游发展有限公司 明城墙景区 提供劳务 市场定价 截止2020年12月31日 1917.81 2.74 协议约定 西安城墙景区管理委员会委托西安曲江城墙旅游发展有限公司对城墙景区提供经营管理,委托期限自2016年1月1日至2020年12月31日。根据相关协议2016年度管理酬金为1917.81万元。门票以外的经营性收入归城墙公司所有。

 

十六、其他重大事项的说明

1、公司关于获得政府补助的公告,详见2016年1月7日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

2、公司关于控股股东增持公司股份计划完成的公告,详见2016年1月15日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

3、北京国枫律师事务所关于公司控股股东增持股份的法律意见书,详见2016年1月15日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

4、公司股份解除质押公告,详见2016年1月23日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

5、公司2015年年度业绩预增公告,详见2016年1月28日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

6、公司股份质押公告,详见2016年2月2日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

7、公司股票交易异常波动公告,详见2016年3月8日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

8、西安曲江旅游投资(集团)有限公司关于公司《询证函》的回复,详见2016年3月8日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

9、公司关于归还银行借款的公告,详见2016年3月18日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

10、兴业证券股份有限公司关于公司股权分置改革2015年度保荐工作报告书,详见2016年4月14日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

11、公司第七届董事会第二十三次会议决议公告,详见2016年4月19日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

12、公司第七届监事会第十三次会议决议公告,详见2016年4月19日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

13、公司2015年年度报告及摘要,详见2016年4月19日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

14、公司日常关联交易公告,详见2016年4月19日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

15、公司关于续聘会计师事务所的公告,详见2016年4月19日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

16、公司关于2015年度利润分配预案的公告,详见2016年4月19日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

17、关于召开2015年年度股东大会的通知,详见2016年4月19日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

18、公司2016年第一季度报告,详见2016年4月29日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

19、公司关于归还银行借款的公告,详见2016年4月29日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

20、平安证券有限责任公司关于公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易2015年度持续督导工作报告书暨持续督导总结报告,详见2016年5月4日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

21、公司2015年年度报告(广告版),详见2016年5月26日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

22、公司2015年年度股东大会决议公告及法律意见书,详见2016年5月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

23、公司关于参加2016年陕西辖区上市公司投资者集体接待日的公告,详见2016年5月28日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

24、公司关于公司使用自有资金购买理财产品的公告,详见2016年6月8日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

25、公司第七届董事会第二十五次会议决议公告,详见2016年6月29日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

26、公司关联交易公告,详见2016年6月29日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

27、公司对外投资公告,详见2016年6月29日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

28、公司关联交易进展公告,详见2016年6月29日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

29、公司关于公司使用自有资金购买理财产品的公告,详见2016年7月8日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

30、公司2016年半年度业绩预增公告,详见2016年7月28日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

31、公司关于获得政府补助的公告,详见2016年8月3日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

32、公司关于使用自有资金购买理财产品的公告,详见2016年8月23日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

33、公司2016年半年度报告,详见2016年8月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

34、公司第七届董事会第二十六次会议决议公告,详见2016年8月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

35、公司关联交易公告,详见2016年8月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

36、公司关于完成“五证合一”的公告,详见2016年9月15日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

37、公司关于归还银行借款的公告,详见2016年10月18日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

38、公司2016年三季度报告,详见2016年10月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

39、公司第七届董事会第二十八次会议决议公告,详见2016年12月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

40、公司子公司楼观管理公司与李增辉合同纠纷一案,2017年2月10日经陕西省西安市中级人民法院一审判决,根据一审判决结果公司预计负债416.13万元,并同时将判决归属公司的建筑物210万元列入长期待摊费用,扣除相关税费,该事项对公司2016年度净利润的影响为-175.21万元。为进一步降低公司损失,公司已就该事项向陕西省高级人民法院提起上诉。

41、公司受托管理景区从未因违反或涉嫌违反文物保护法律法规、《国务院关于进一步做好旅游等开发建设活动中文物保护工作的意见》(国发[2012]63号)的相关规定被文物行政部门进行过行政处罚或调查。

42、报告期内,公司无查封、冻结资产情况。

43、本报告期末,公司无逾期贷款。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一)  上市公司扶贫工作情况

(二)  社会责任工作情况

公司认真履行对股东的应尽责任、保持公司稳健发展、努力回馈股东的同时,积极履行自身的企业社会责任,服务客户,关爱员工,保护环境,回馈社会。

1、公司注重对广大股东、尤其是中小股东合法权益的保护。报告期内,公司未发生内幕交易以及董监高违反窗口期相关规定买卖股票等情形。

2、公司始终强调对员工的责任,公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等规定,制定了包括招聘、培训、考核、奖惩等在内的用工制度和人事管理制度,公司依法与员工签订劳动合同,参加各种社会保障体系,按比例足额缴纳各类社会保障费用,员工均享受养老、医疗、工伤、生育、失业等保险。公司重视职业健康安全管理工作,在员工职业健康、安全生产等方面制度明确、预算充足,每年均定期组织员工体检。

3、2016年,公司旗下各景区、酒店积极践行社会责任,举办了一系列爱心公益活动。

(1)公司大唐芙蓉园分公司举办了面向特殊儿童的“爱心灯笼”公益活动、面向孤寡老人的“学雷锋爱心助力长安子午敬老院五保老人游园活动”、“创建绿色家园•传播绿色文明”创森植树活动、“新华小记者”走进芙蓉园活动、美德少年学习传统文化等公益活动。

(2)公司海洋极地公园分公司举办了“微孝行动”公益活动、母亲节爱心家庭参观活动、523•爱鲨日活动、“亲亲海洋•鱼我‘童’行”儿童节亲子活动、三原曙光困境儿童援助中心“心手相牵•快乐成长”活动、“陕西省首届环保小记者小主持人大赛”夏令营等公益活动。

(3)公司银座酒店分公司开展了赴陕西回归儿童救助中心慰问活动,为孩子们带去所需的生活用品。

(三)  属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

(四)  其他说明

十八、可转换公司债券情况

(一)   转债发行情况

(二)   报告期转债持有人及担保人情况

(三)   报告期转债变动情况

报告期转债累计转股情况

(四)   转股价格历次调整情况

(五)   公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

(六)   转债其他情况说明

 

第六节    普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一)        普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位: 股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 1,601,000 0.89 0 0 0 0 0 1,601,000 0.89
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 1,601,000 0.89 0 0 0 0 0 1,601,000 0.89
其中:境内非国有法人持股 1,601,000 0.89 0 0 0 -143,000 -143,000 1,458,000 0.81
境内自然人持股 0 0 0 0 0 143,000 143,000 143,000 0.08
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 177,908,675 99.11 0 0 0 0 0 177,908,675 99.11
1、人民币普通股 177,908,675 99.11 0 0 0 0 0 177,908,675 99.11
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数 179,509,675 100 0 0 0 0 0 179,509,675 100

 

2、 普通股股份变动情况说明

1、报告期内,公司控股股东旅游投资集团增持公司股份计划实施完成。详见2016年1月15日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn刊登的《关于控股股东增持公司股份计划完成的公告》。

2、报告期内,经西安市新城区人民法院执行裁定书(2016)陕0102执789号裁定,陕西惠友投资发展有限公司持有的公司143,000股法人股已过户至自然人陈英娟名下。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二)        限售股份变动情况

二、证券发行与上市情况

(一)     截至报告期内证券发行情况

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

(二)     公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

(三)     现存的内部职工股情况

三、股东和实际控制人情况

(一)   股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 13,152
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 15,180

 

(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:

前十名股东持股情况
股东名称(全称) 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质
股份

状态

数量
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 249,300 92,733,234 51.66 0 质押 46,088,100 国有法人
青岛齐能化工有限公司 0 4,370,178 2.43 0 冻结 4,370,178 境内非国有法人
华夏银行股份有限公司-华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金 -416,482 2,375,949 1.32 0 未知 0 其他
周爽 2,016,900 2,016,900 1.12 0 未知 0 境内自然人
中国银行股份有限公司-华宝兴业动力组合混合型证券投资基金 1,799,806 1,799,806 1.00 0 未知 0 其他
西安市商业银行股份有限公司 0 1,107,174 0.62 0 未知 0 其他
来军 1,010,000 1,010,000 0.56 0 未知 0 境内自然人
北京通三益保健食品有限责任公司 0 858,000 0.48 858,000 未知 0 境内非国有法人
杨松丽 783,356 783,356 0.44 0 未知 0 境内自然人
张文素 756,500 756,500 0.42 0 未知 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 92,733,234 人民币普通股 92,733,234
青岛齐能化工有限公司 4,370,178 人民币普通股 4,370,178
华夏银行股份有限公司-华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金 2,375,949 人民币普通股 2,375,949
周爽 2,016,900 人民币普通股 2,016,900
中国银行股份有限公司-华宝兴业动力组合混合型证券投资基金 1,799,806 人民币普通股 1,799,806
西安市商业银行股份有限公司 1,107,174 人民币普通股 1,107,174
来军 1,010,000 人民币普通股 1,010,000
杨松丽 783,356 人民币普通股 783,356
张文素 756,500 人民币普通股 756,500
赵卫兵 617,143 人民币普通股 617,143
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间有无关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

 

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位: 股

序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1 北京通三益保健食品有限责任公司 858,000 0 未按股权分置改革方案支付对价,根据股权分置改革说明书暂未上市流通。
2 上海宏开升集装箱有限公司 600,000 0 未按股权分置改革方案支付对价,根据股权分置改革说明书暂未上市流通。
3 陈英娟 143,000 0 未按股权分置改革方案支付对价,根据股权分置改革说明书暂未上市流通。
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间有无关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。

 

(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

四、控股股东及实际控制人情况

(一)   控股股东情况

1    法人

名称 西安曲江旅游投资(集团)有限公司
单位负责人或法定代表人 李铁军
成立日期 2004年7月14日
主要经营业务 以资金、技术、设备等形式对高新技术、旅游行业投资;旅游项目的建设开发和经营,房地产开发、销售
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

 

2    自然人

3    公司不存在控股股东情况的特别说明

4    报告期内控股股东变更情况索引及日期

5    公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二)   实际控制人情况

1    法人

名称 西安曲江新区管理委员会

 

2    自然人

3    公司不存在实际控制人情况的特别说明

4    报告期内实际控制人变更情况索引及日期

5    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

6    实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

(三)   控股股东及实际控制人其他情况介绍

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

六、股份限制减持情况说明

 

第七节    优先股相关情况

 

第八节    董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一)   现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位: 股

姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) 是否在公司关联方获取报酬
李耀杰 董事长 44 2017年4月6日 2020年4月6日 0 0 0 0
骆志松 董事 48 2010年1月8日 2020年4月6日 0 0 0 5
李铁军 董事 42 2012年5月30日 2020年4月6日 0 0 0 0
柳三洋 董事、总经理 47 2012年5月30日 2020年4月6日 0 0 0 30
臧  博 董事 41 2012年5月30日 2020年4月6日 0 0 0 0
杨  涛 董事、副总经理 35 2012年5月30日 2020年4月6日 0 0 0 21
张俊瑞 独立董事 55 2012年5月30日 2020年4月6日 0 0 0 6
闫玉新 独立董事 42 2012年5月30日 2020年4月6日 0 0 0 6
杜莉萍 独立董事 53 2017年4月6日 2020年4月6日 0 0 0 0
周德嘉 监事会主席 53 2012年5月30日 2020年4月6日 0 0 0 0
史展莉 监事 49 2012年5月30日 2020年4月6日 0 0 0 0
赵雪花 监事 45 2017年4月6日 2020年4月6日 0 0 0 50.02
王文胜 副总经理 47 2012年5月30日 2020年4月6日 0 0 0 30
庄  莹 副总经理 38 2012年5月30日 2020年4月6日 0 0 0 21
高  艳 董事会秘书 44 2005年3月25日 2020年4月6日 0 0 0 21
狄洁华 财务总监 41 2013年3月25日 2020年4月6日 0 0 0 21
贾  涛 董事长 43 2012年5月30日 2017年4月6日 0 0 0 0
蔡建新 独立董事 66 2012年5月30日 2017年4月6日 0 0 0 6
蔡祥荣 监事 55 2012年5月30日 2017年4月6日 0 0 0 20.22
李迎春 副总经理 45 2012年5月30日 2017年4月6日 0 0 0 21
合计 / / / / / / 258.24 /

 

姓名 主要工作经历
李耀杰 曾任西安曲江新区管委会房地产管理局副局长、局长,新城管理办公室副主任,土地储备中心主任,西安曲江临潼国家旅游休闲度假区管委会副主任,西安曲江雁翔路文化产业聚集区管委会副主任;现任西安曲江文化产业投资(集团)有限公司董事、总经理,公司董事长。
骆志松 曾任惠豪房地产公司董事、陕西华汉实业集团有限公司董事长、长安信息产业(集团)股份有限公司董事长、泉州经纬房地产开发有限公司董事长、香港华汉投资有限公司董事长、泉州华汉置业有限公司董事长、陕西德胜实业有限公司董事长等职;现任陕西华汉实业集团有限公司监事,陕西汉华投资有限公司董事长,公司董事。
李铁军 曾任西安通济股份有限公司财务处会计,西安高科(集团)公司财务部财务主管,西安曲江投资建设有限公司财务总监,西安曲江大唐不夜城文化商业有限公司财务总监、常务副总、总经理、董事长兼总经理,西安曲江丫丫影视文化传媒股份有限公司董事长,西安曲江文化产业投资(集团)有限公司党委书记兼常务副总经理等职;现任西安曲江旅游投资(集团)有限公司董事长兼总经理、西安曲江出版传媒投资集团有限公司董事长兼总经理、西安出版社有限责任公司董事长兼总经理、西安曲江大明宫投资(集团)有限公司副董事长、西安曲江大秦帝国影业投资有限公司董事长、陕西文化产业投资控股(集团)有限公司董事,曲江新区管委会副主任、公司董事等职。
柳三洋 曾任西安华山机械工业有限公司劳资教育处劳资主管、审计处审计主管,西安高科(集团)公司财务部财务主管,西安高科实业股份公司副总经理、董事会秘书,西安高新技术产业开发区房地产开发公司财务总监,西安曲江文化旅游(集团)有限公司副总经理等职;现任公司董事、总经理。
臧  博 曾任西安皇后大酒店财务部主管,陕西省妇女儿童活动中心财务总监,西安唐华宾馆有限公司财务部经理、西安曲江文化产业投资(集团)有限公司外派唐华宾馆财务部长,西安曲江文化产业投资(集团)有限公司外派西安曲江文化旅游(集团)有限公司财务部长,西安曲江文化旅游(集团)有限公司财务管理部部门总经理,西安曲江文化旅游(集团)有限公司副总经理等职;现任西安曲江旅游投资(集团)有限公司副总经理,公司董事。
杨   涛 曾任西安大唐芙蓉园旅游发展有限公司文化艺术发展部主管、宣传策划部经理,西安曲江文化旅游(集团)有限公司总经理助理、总经办部门总经理、副总经理等职;现任公司董事、副总经理。
张俊瑞 曾任陕西财经学院会计系、财会学院、西安交通大学会计学院、西安交通大学管理学院教授、副院长。先后任天地源股份有限公司独立董事、西部材料股份有限公司独立董事、全国会计专业学位研究生教育教学指导委员会委员、中国会计学会理事、中国成本研究会理事,中国会计学会教育分会会长、中国会计学会会计教育专业委员会委员,陕西会计学会副会长、西安市会计学会副会长;现任西安交通大学管理学院教授、博士生导师,学科负责人,公司独立董事。
闫玉新 曾任陕西永嘉信律师事务所工作律师;现任陕西海普睿诚律师事务所高级合伙人、执行主任,陕西省省委政法委专家顾问、陕西省省委政法委执法监督员、陕西省法学会宪法学会常务理事,陕西省律师协会政府企业法律顾问专业委员会主任、西安仲裁委员会仲裁员、西北政法大学兼职教授、陕西师范大学EMPA硕士生导师,公司独立董事。
杜莉萍 曾任廊坊发展股份有限公司董事、西安旅游管理顾问、西安饮食股份有限公司独立董事、河南灵宝黄金股份有限公司独立董事;现任西北大学EMBA教育中心主任、西北大学经济管理学院现代市场营销中心主任、西北大学经济管理学院营销学教授;西安旅游局、西安商务局、西安商业联合会顾问专家、廊坊市国土土地开发建设投资有限公司顾问。
周德嘉 曾任电子工业部国营877厂技术员、车间主任、一分厂厂长、厂团委书记、研究所所长,西安高科(集团)新西部实业发展公司常务副总经理,高新区长安科技产业园管理办常务副主任,高新区电子工业园管理办公室主任,西安高新技术产业开发区高科集团公司副总经理,西安曲江文化产业投资(集团)公司副总经理、党委书记等职;现任西安城墙景区管理委员会党委书记,公司监事会主席。
史展莉 曾任长安信息产业(集团)股份有限公司财务部会计主管、子公司财务负责人、集团公司财务部副经理、西安曲江文化产业投资(集团)有限公司财务部综合会计、财务部副部长等职;现任西安曲江文化产业投资(集团)有限公司财务部部长,公司监事。
赵雪花 曾任西安神洲假日酒店餐饮部经理、曲江宾馆餐饮部副总监、紫薇山庄度假酒店餐饮部总监、大唐芙蓉园芳林苑酒店餐饮部总监、阅江楼酒店副总经理、金缘阁酒店总经理、寒窑遗址公园分公司总经理;现任大唐芙蓉园景区管理分公司总经理,公司职工监事。
王文胜 曾任新世界酒店管理公司、香格里拉国际酒店管理公司、雅高集团国际酒店管理公司旗下的5星级酒店高层管理人员,巴西餐厅管理有限公司董事、总经理,西安大唐芙蓉园旅游发展有限公司总经理助理兼御宴宫、芳林苑总经理,西安大唐芙蓉园旅游发展有限公司副总经理,西安曲江文化旅游(集团)有限公司副总经理,陕西法门寺文化景区旅游发展有限公司总经理,西安曲江大明宫投资(集团)有限责任公司总经理助理等职;现任西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司董事长、总经理,公司副总经理。
庄   莹 曾任中国国际旅行社西安分社中国公民旅游中心销售经理、出境领队,西安曲江大雁塔广场管理处副处长,西安曲江大雁塔景区管理公司副总经理,西安曲江文化旅游(集团)有限公司经营策划部部长等职务;现任西安唐艺坊文化传播有限公司董事长,西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司董事长,公司副总经理。
高   艳 2000年取得上海证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。曾任长安信息产业(集团)股份有限公司财务部会计主管、董事会证券事务代表、董事会秘书等职;现任公司董事会秘书。
狄洁华 曾任西安曲江文化产业投资(集团)有限公司外派财务部长,西安曲江文化旅游(集团)有限公司财务管理部副总经理、财务管理部总经理,公司财务部总经理;现任公司财务总监。

其它情况说明

1、公司《关于发放独立董事、董事、监事津贴的议案》已经公司第六届董事会第二十二次会议及2012年第5次临时股东大会审议通过,相关公告详见2012年8月18日、9月27日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。公司董事、监事及高管不存在违规领取津贴的情形。报告期内,根据相关单位要求公司董事(除独立董事、外部董事)、监事已全部清退2013年1月1日至2015年9月30日领取的董事、监事津贴。

2、鉴于公司第七届董事会、监事会任期届满,公司于2017年4月6召开2017年第一次临时股东大会、第八届董事会第一次会议及第八届监事会第一次会议,审议通过了换届选举相关议案,公告详见2017年4月7日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

(二)   董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一)   在股东单位任职情况

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
李铁军 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 董事长兼总经理 2014年12月12日
臧  博 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 副总经理 2008年2月
在股东单位任职情况的说明

 

(二)   在其他单位任职情况

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
李耀杰 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 董事、总经理 2016年8月
骆志松 陕西华汉实业集团有限公司 监事
骆志松 陕西汉华投资有限公司 董事长 2010年4月
李铁军 西安曲江出版传媒投资集团有限公司 董事长、总经理 2015年1月
李铁军 西安出版社有限责任公司 董事长、总经理 2015年1月
李铁军 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 副董事长 2014年8月
李铁军 西安曲江大秦帝国影业投资有限公司 董事长 2015年3月
李铁军 陕西文化产业投资控股(集团)有限公司 董事 2014年6月
李铁军 曲江新区管委会副主任 副主任 2016年5月
张俊瑞 西安交通大学 管理学院教授、博士生导师 2011年3月
闫玉新 陕西海普睿诚律师事务所 高级合伙人、执行主任 2007年1月
杜莉萍 西北大学 EMBA教育中心主任 2013年1月
周德嘉 西安城墙景区管理委员会 党委书记 2014年8月
史展莉 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 财务部部长 2014年8月
在其他单位任职情况的说明

 

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 由公司董事会、股东大会决议
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 参照公司《工资管理办法》
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 详见本章(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 258.24万元

 

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李耀杰 董事长 选举 经公司第八届董事会第一次会议审议通过,选举为公司第八届董事会董事长
杜莉萍 独立董事 选举 经公司2017年第一次临时股东大会审议通过,选举为公司第八届董事会独立董事
赵雪花 监事 选举 经公司职工代表大会选举为公司第八届监事会职工监事
贾  涛 董事长 离任 任期届满
蔡建新 独立董事 离任 任期届满
蔡祥荣 监事 离任 任期届满
李迎春 副总经理 离任 任期届满

 

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一)   员工情况

母公司在职员工的数量 97
主要子公司在职员工的数量 3,967
在职员工的数量合计 4,064
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 64
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,156
销售人员 609
技术人员 857
财务人员 188
行政人员 254
合计 4,064
教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士(含)以上 51
本科 927
大专(含)以下 3,086
合计 4,064

 

(二)   薪酬政策

公司以竞争性、激励性、公平性为原则,以职责、能力、绩效贡献等因素为标准,以考核结果作为依据确定员工的薪酬,鼓励员工多劳多得。薪酬由基本工资、绩效工资与法定项目构成,并按照国家法律规定为员工按比例缴纳社会保险与公积金。

(三)   培训计划

根据企业发展战略及员工实际工作的需要,通过调研分析合理设置培训课程,通过自主研发和外部培训相结合,进一步完善公司各层级员工培训,完善干部梯队培训。本年度培训工作的主要方向为:

1、各层级员工培训

(1)股份公司高层管理人员

通过组织高层管理人员参加相关部门举办的上市公司培训,学习国内外上市公司及先进企业的管理经验和经营理念,将其运用到公司的日常管理运营中,以提升高级管理人员管理能力。

(2)股份公司中层管理人员

通过参加国内知名高等学府组织的培训,增强中层管理人员的专业修养和个人素质,通过参加国内著名旅游论坛等方式与国内知名旅游企业进行交流、座谈,吸取先进的管理理念,增强中层管理人员的现代化经营意识。

(3)子分公司经理级人员

以各类知识讲座及沙盘演练等多种培训方式相结合,全面提升公司经理级人员的战略思维及管理、业务等方面的任职能力。

(4)基层管理人员系列课程

通过统一组织和自主学习相结合的方式,以统一授课、网络自学和视频授课等形式相结合增强基层管理人员的专业知识,提高其综合素质,推动提升基层管理人员管理能力。

2、专项培训课程

(1)开展市场营销专项系列课程

根据公司年度重点工作方向,研发针对旅游行业营销相适宜的培训课程,组织营销系统开展系列培训,提升市场营销人员的专业素养,提升营销能力,加强企业的盈利能力。

(2)财务人员专项培训

针对公司财务系统人员开展内控管理、全面预算管理及公司财务制度系列专项培训,提升公司财务人员对于内控及全面预算的专业知识,加强其成本控制意识,增进财务人员对财务法律法规及公司财务相关规定的了解和法律意识,从而达到进一步降低财务风险。

(3)人力资源专项培训

针对公司现阶段的发展特点开展人力资源绩效管理等专项培训,提升人力资源及相关人员的绩效管理专业知识、绩效考核管理意识和现代化人力资源管理知识,从而促进公司人力资源系统能够良性发展,科学管理,使其真正成为企业战略合作伙伴。

(4)其他专业培训

针对公司其他部门开展包括网络舆情监测实务培训、员工安全知识培训、信息化培训、公文撰写等相关培训课程,提升员工业务能力,提高公司工作效率。

3、员工个人职业素养培训

通过企业文化宣贯、日常财务知识培训、个人礼仪培训及其他相关个人职业素养的培训,提升股份公司员工的个人职业素养,提高企业凝聚力,增强企业软实力。

(四)   劳务外包情况

劳务外包的工时总数 1848260小时
劳务外包支付的报酬总额 2625.40万元

 

七、其他

 

第九节    公司治理

一、         公司治理相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。

公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求。报告期内,公司治理有关情况如下:

1、根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司投资者关系管理指引》等法律、法规和规章制度的规定,为进一步加强公司投资者关系管理工作,2016年4月15日,公司召开第七届董事会第二十三次会议,审议通过《2016年度投资者关系管理计划》,以便于进一步加强公司投资者关系管理。

《2016年度投资者关系管理计划》详见2016年4月19日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn刊登的相关公告。

2、2016年6月2日,公司参加了由陕西证监局联合陕西上市公司协会和深圳全景网络有限公司举办的2016年陕西辖区上市公司投资者集体接待日活动。就公司2015年度财务状况、经营成果、公司治理、发展战略等事项与投资者沟通交流,加强投资者关系管理工作。

3、截止报告期末,根据中国证监会《上市公司监管指引第4号–上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》(证监会公告[2013]55号)的相关要求,公司实际控制人、股东、关联方、收购人及公司不存在不规范或超期未履行承诺的情况。

4、公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》,在报告期内严格按照制度规定加强内幕信息的管理,特别是在公司业绩报告及定期报告编制期间,严格做好内幕信息知情人登记报备工作,告知知情人的责任与义务,保证信息披露的公平。

 

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

二、         股东大会情况简介

会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2015年年度股东大会 2016年5月26日 http://www.sse.com.cn 2016年5月27日

股东大会情况说明

报告期内,公司共召开1次股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

三、         董事履行职责情况

(一)   董事参加董事会和股东大会的情况

董事

姓名

是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况
本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席

次数

是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数
贾  涛 6 6 6 0 0 1
骆志松 6 6 6 0 0 1
李铁军 6 6 6 0 0 1
柳三洋 6 6 5 0 0 1
臧  博 6 6 5 0 0 1
杨  涛 6 6 5 0 0 1
张俊瑞 6 6 5 0 0 1
闫玉新 6 6 6 0 0 1
蔡建新 6 6 5 0 0 1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

年内召开董事会会议次数 6
其中:现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 1

 

(二)   独立董事对公司有关事项提出异议的情况

(三)   其他

四、         董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况

(一)审计委员会

1、报告期内,审计委员会共召开5次会议,分别对《2015年度财务会计报告》、《公司日常关联交易的议案》、《2015年度内部控制评价报告》、《关于续聘会计师事务所的预案》、《公司2016年度审计工作计划》、《2016年第一季度报告》、《关于签订权利义务概括转让协议的议案》、《2016年半年度报告》、《2016年半年度报告摘要》《2016年第三季度报告》等事项进行了审议。详见公司董事会审计委员会2016年度履职情况报告。

2、董事会审计委员会严格按照中国证监会及上海证券交易所的有关要求履行职责。审计委员会与审计机构召开2016年年报第一次见面会,彼此进行了初步沟通;在会计师出具初步审计意见后,公司董事会审计委员会再次召开会议,与会计师进行了进一步沟通,就有关年报事项进行了讨论分析;为保证年报会议顺利召开,审计委员会书面督促审计机构按时提供审计报告;最终审计意见出具后,审计委员会进行讨论并形成会议决议,认为:(1)公司2016年度财务会计报告编制流程符合中国证监会及上海证券交易所的有关规定,符合公司内控制度,数据真实准确完整,反映了公司2016年度财务状况和经营成果。同意将2016年度财务会计报告提交董事会审议。(2)希格玛为公司2016年度提供审计服务,工作认真,审计客观公正,能够实事求是的对公司2016年度财务状况和经营成果进行评价。

(二)薪酬与考核委员会

2016年4月15日召开了薪酬与考核委员会第四次会议,审议了《公司2015年度报告中披露的关于董事、监事、高级管理人员的薪酬情况》。董事会薪酬与考核委员会依照法律法规以及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》的规定,对2015年年度报告中披露的关于董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核,薪酬与考核委员会认为:公司董事、监事和高级管理人员的报酬发放合理,符合公司的《工资管理办法》及有关规定。

(三)战略委员会

2016年4月15日召开了战略委员会第六次会议,审议了《公司2015年度总经理业务工作报告》、《关于提请股东大会授权董事会决定向金融机构借款的议案》;2016年6月28日召开战略委员会第七次会议,审议了《关于增加西安曲江国际酒店管理有限公司注册资金的议案》。董事会战略委员会同意将上述议案提交董事会进行审议。

报告期内,公司战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会充分发挥各自的作用,积极履行职责,促进公司法人治理结构的规范发展。董事会下设专门委员会在审议董事会各项相关议案时均表示赞成,未提出其他意见。

五、         监事会发现公司存在风险的说明

六、         公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

七、         报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

每年由董事会薪酬委员会对公司高级管理人员进行考核。公司暂未建立高管人员激励机制。

八、         是否披露内部控制自我评价报告

公司《2016年度内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

九、         内部控制审计报告的相关情况说明

内部控制审计报告

希会审字(2017)1302号

 

西安曲江文化旅游股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了西安曲江文化旅游股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2016年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、管理层对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、审计意见

我们认为,贵公司于2015年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

 

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师:郭毅辉

中国      西安市                                 中国注册会计师:范敏华

二〇一七年四月十七日

是否披露内部控制审计报告: 是

 

十、         其他

 

第十节    公司债券相关情况

 

第十一节    财务报告

一、     审计报告

 

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会审字(2017)1301号                         

审 计 报 告

西安曲江文化旅游股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的西安曲江文化旅游股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2016年12月31日合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

 

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师:郭毅辉

中国      西安市                 中国注册会计师:范敏华

二〇一七年四月十七日

 

二、     财务报表

 

合并资产负债表

2016年12月31日

编制单位: 西安曲江文化旅游股份有限公司

单位: 元  币种: 人民币

项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:  
货币资金 195,961,663.15 160,794,073.39
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 414,331,297.38 371,003,675.91
预付款项 16,254,801.71 9,533,296.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 163,863.08 120,000.00
其他应收款 24,828,477.90 29,763,454.45
买入返售金融资产
存货 39,913,062.60 48,412,395.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 9,398,498.41 12,922,104.82
其他流动资产 30,661,521.18 819,033.84
流动资产合计 731,513,185.41 633,368,033.57
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 1,200,000.00 1,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 819,402,682.50 858,354,901.17
在建工程 34,093,697.11 26,251,728.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 15,244,345.87 17,148,556.60
油气资产
无形资产 152,989,945.04 162,348,575.58
开发支出
商誉 343,210.49 343,210.49
长期待摊费用 13,819,660.38 18,650,062.49
递延所得税资产 10,718,632.46 14,889,838.58
其他非流动资产 361,050.08
非流动资产合计 1,048,173,223.93 1,099,186,873.67
资产总计 1,779,686,409.34 1,732,554,907.24
流动负债:
短期借款 78,000,000.00 75,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 295,466,183.03 268,335,358.38
预收款项 23,511,916.55 25,822,966.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 48,323,957.55 42,771,126.39
应交税费 7,255,904.96 5,230,767.74
应付利息 80,003.75
应付股利
其他应付款 78,294,327.50 64,731,084.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 41,215,159.79 136,244,759.74
其他流动负债
流动负债合计 572,147,453.13 618,136,062.83
非流动负债:
长期借款 303,000,000.00 264,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,100,000.00 2,100,000.00
预计负债 4,161,261.50
递延收益 10,919,989.44 12,353,935.88
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 320,181,250.94 278,453,935.88
负债合计 892,328,704.07 896,589,998.71
所有者权益
股本 179,509,675.00 179,509,675.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 448,481,655.89 448,481,655.89
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 258,079,337.82 204,678,359.06
归属于母公司所有者权益合计 886,070,668.71 832,669,689.95
少数股东权益 1,287,036.56 3,295,218.58
所有者权益合计 887,357,705.27 835,964,908.53
负债和所有者权益总计 1,779,686,409.34 1,732,554,907.24

 

法定代表人:李耀杰        主管会计工作负责人:狄洁华             会计机构负责人:王月

母公司资产负债表

2016年12月31日

编制单位:西安曲江文化旅游股份有限公司

单位: 元  币种: 人民币

项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 42,507,031.24 78,802,994.53
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 18,136,108.65 24,508,605.00
预付款项 9,810,096.92 4,304,645.34
应收利息
应收股利
其他应收款 54,794,097.98 66,131,399.56
存货 10,662,056.57 15,718,992.18
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 3,009,056.52 2,900,366.56
其他流动资产 28,320,394.85 104,849.85
流动资产合计 167,238,842.73 192,471,853.02
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 174,609,508.13 170,071,980.70
投资性房地产
固定资产 897,651,028.05 935,288,763.73
在建工程 64,485,118.24 56,312,928.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 14,927,678.53 16,965,408.43
油气资产
无形资产 252,888,438.81 265,530,644.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,894,028.16 6,732,568.89
递延所得税资产 5,555,439.20 7,656,176.29
其他非流动资产 361,050.08
非流动资产合计 1,416,372,289.20 1,458,558,471.59
资产总计 1,583,611,131.93 1,651,030,324.61
流动负债:
短期借款 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 78,502,111.39 93,062,933.91
预收款项 13,449,744.72 16,575,945.50
应付职工薪酬 16,442,451.00 18,573,991.81
应交税费 1,786,613.09 -163,257.18
应付利息
应付股利
其他应付款 40,713,337.09 21,267,540.15
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 41,155,159.79 136,124,759.74
其他流动负债
流动负债合计 192,049,417.08 335,441,913.93
非流动负债:
长期借款 303,000,000.00 264,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,919,989.44 12,293,935.88
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 313,919,989.44 276,293,935.88
负债合计 505,969,406.52 611,735,849.81
所有者权益:
股本 179,509,675.00 179,509,675.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 958,518,441.06 958,518,441.06
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 9,023,252.08 9,023,252.08
未分配利润 -69,409,642.73 -107,756,893.34
所有者权益合计 1,077,641,725.41 1,039,294,474.80
负债和所有者权益总计 1,583,611,131.93 1,651,030,324.61

 

法定代表人:李耀杰        主管会计工作负责人:狄洁华              会计机构负责人:王月

 

 

 

合并利润表

2016年1—12月

单位: 元  币种: 人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,048,395,242.98 989,365,476.42
其中:营业收入 1,048,395,242.98 989,365,476.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,001,408,621.81 942,912,865.70
其中:营业成本 740,170,513.79 649,058,577.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 26,331,084.29 38,127,110.15
销售费用 54,870,467.03 59,673,141.62
管理费用 138,911,862.18 151,969,043.02
财务费用 25,054,599.92 33,692,967.60
资产减值损失 16,070,094.60 10,392,025.93
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 374,977.06 120,000.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 47,361,598.23 46,572,610.72
加:营业外收入 24,784,968.95 19,412,128.37
其中:非流动资产处置利得 2,971.11 76,452.84
减:营业外支出 3,529,577.46 4,387,784.72
其中:非流动资产处置损失 1,107,830.45 1,910,774.63
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 68,616,989.72 61,596,954.37
减:所得税费用 16,825,628.22 14,606,687.83
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 51,791,361.50 46,990,266.54
归属于母公司所有者的净利润 53,400,978.76 47,921,644.09
少数股东损益 -1,609,617.26 -931,377.55
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 51,791,361.50 46,990,266.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 53,400,978.76 47,921,644.09
归属于少数股东的综合收益总额 -1,609,617.26 -931,377.55
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.30 0.27
(二)稀释每股收益(元/股) 0.30 0.27

法定代表人:李耀杰        主管会计工作负责人:狄洁华              会计机构负责人:王月

 

 

母公司利润表

2016年1—12月

单位: 元  币种: 人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 356,146,593.12 412,726,831.93
减:营业成本 208,379,313.94 259,737,206.87
税金及附加 13,138,589.17 11,299,934.18
销售费用 19,500,938.93 20,213,636.86
管理费用 63,123,963.43 78,452,103.51
财务费用 21,257,008.39 32,206,781.38
资产减值损失 8,043,943.57 4,234,202.07
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 17,615,806.62 14,717,438.13
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 40,318,642.31 21,300,405.19
加:营业外收入 6,095,006.49 9,435,858.02
其中:非流动资产处置利得 1,851.11 9,618.98
减:营业外支出 1,091,278.74 4,011,616.93
其中:非流动资产处置损失 749,132.77 1,792,918.38
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 45,322,370.06 26,724,646.28
减:所得税费用 6,975,119.45 6,130,734.73
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 38,347,250.61 20,593,911.55
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 38,347,250.61 20,593,911.55
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

 

法定代表人:李耀杰        主管会计工作负责人:狄洁华              会计机构负责人:王月

 

 

 

合并现金流量表

2016年1—12月

单位: 元  币种: 人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,002,402,234.25 918,087,383.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,860,301.00
收到其他与经营活动有关的现金 114,015,901.49 122,688,217.42
经营活动现金流入小计 1,116,418,135.74 1,051,635,902.41
购买商品、接受劳务支付的现金 505,699,611.72 466,734,854.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 246,819,469.77 237,413,876.06
支付的各项税费 77,896,172.62 77,818,573.59
支付其他与经营活动有关的现金 112,328,506.78 143,842,507.54
经营活动现金流出小计 942,743,760.89 925,809,811.91
经营活动产生的现金流量净额 173,674,374.85 125,826,090.50
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 343,780.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 37,166.05 1,167,211.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,380,946.87 1,167,211.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 40,424,738.79 37,487,508.47
投资支付的现金 80,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 120,424,738.79 37,487,508.47
投资活动产生的现金流量净额 -60,043,791.92 -36,320,297.47
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 2,750,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 240,000,000.00 455,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 240,000,000.00 457,750,000.00
偿还债务支付的现金 293,000,000.00 472,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,627,446.17 32,771,712.91
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 835,547.00
筹资活动现金流出小计 318,462,993.17 504,971,712.91
筹资活动产生的现金流量净额 -78,462,993.17 -47,221,712.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,167,589.76 42,284,080.12
加:期初现金及现金等价物余额 160,794,073.39 118,509,993.27
六、期末现金及现金等价物余额 195,961,663.15 160,794,073.39

 

法定代表人:李耀杰        主管会计工作负责人:狄洁华              会计机构负责人:王月

 

 

 

母公司现金流量表

2016年1—12月

单位: 元  币种: 人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 368,839,041.70 408,889,503.65
收到的税费返还 4,597,831.00
收到其他与经营活动有关的现金 45,237,063.07 39,338,282.45
经营活动现金流入小计 414,076,104.77 452,825,617.10
购买商品、接受劳务支付的现金 115,847,869.12 174,082,413.80
支付给职工以及为职工支付的现金 84,153,624.41 97,896,828.54
支付的各项税费 36,047,925.24 38,858,210.76
支付其他与经营活动有关的现金 28,836,181.26 32,133,241.73
经营活动现金流出小计 264,885,600.03 342,970,694.83
经营活动产生的现金流量净额 149,190,504.74 109,854,922.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 549,879.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,074.55 536,151.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,574,953.81 536,151.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,024,296.87 36,014,792.26
投资支付的现金 80,294,730.15 2,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 118,319,027.02 38,264,792.26
投资活动产生的现金流量净额 -57,744,073.21 -37,728,641.26
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 160,000,000.00 430,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 160,000,000.00 430,000,000.00
偿还债务支付的现金 266,000,000.00 471,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,742,394.82 31,817,651.82
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 287,742,394.82 503,017,651.82
筹资活动产生的现金流量净额 -127,742,394.82 -73,017,651.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,295,963.29 -891,370.81
加:期初现金及现金等价物余额 78,802,994.53 79,694,365.34
六、期末现金及现金等价物余额 42,507,031.24 78,802,994.53

 

法定代表人:李耀杰        主管会计工作负责人:狄洁华              会计机构负责人:王月

 

合并所有者权益变动表

2016年1—12月

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 179,509,675.00 448,481,655.89 204,678,359.06 3,295,218.58 835,964,908.53
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 179,509,675.00 448,481,655.89 204,678,359.06 3,295,218.58 835,964,908.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 53,400,978.76 -2,008,182.02 51,392,796.74
(一)综合收益总额 53,400,978.76 -1,609,617.26 51,791,361.50
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配 -398,564.76 -398,564.76
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -398,564.76 -398,564.76
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 179,509,675.00 448,481,655.89 258,079,337.82 1,287,036.56 887,357,705.27

 

 

项目 上期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 179,509,675.00 448,481,655.89 156,756,714.97 1,476,596.13 786,224,641.99
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 179,509,675.00 448,481,655.89 156,756,714.97 1,476,596.13 786,224,641.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 47,921,644.09 1,818,622.45 49,740,266.54
(一)综合收益总额 47,921,644.09 -931,377.55 46,990,266.54
(二)所有者投入和减少资本 2,750,000.00 2,750,000.00
1.股东投入的普通股 2,750,000.00 2,750,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 179,509,675.00 448,481,655.89 204,678,359.06 3,295,218.58 835,964,908.53

 

法定代表人:李耀杰        主管会计工作负责人:狄洁华       会计机构负责人:王月

 

母公司所有者权益变动表

2016年1—12月

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期
股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -107,756,893.34 1,039,294,474.80
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -107,756,893.34 1,039,294,474.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 38,347,250.61 38,347,250.61
(一)综合收益总额 38,347,250.61 38,347,250.61
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -69,409,642.73 1,077,641,725.41

 

项目 上期
股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -128,350,804.89 1,018,700,563.25
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -128,350,804.89 1,018,700,563.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 20,593,911.55 20,593,911.55
(一)综合收益总额 20,593,911.55 20,593,911.55
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -107,756,893.34 1,039,294,474.80

 

法定代表人:李耀杰        主管会计工作负责人:狄洁华         会计机构负责人:王月

 

三、     公司基本情况

1.  公司概况

西安曲江文化旅游股份有限公司(以下简称“本公司”,或“公司”)前身是成立于1984年的陕西省计算机生产技术服务公司,1987年12月经陕西省体改委陕改函发 ( 1987 ) 18号文批准为股份制试点企业,同年12月经中国人民银行陕西省分行陕银复( 1987 ) 55号文批准发行股票100万股,1992年4月经陕西省体改委陕改发 ( 1992 ) 23号文批准“列为省级大企业机制改革超前试点单位”,同年4月经陕西省股改办陕股办字 (1992 ) 003号文、中国人民银行陕西省分行陕银复 ( 1992 ) 18号文批准公司增资扩股发行股票2000万股,1993年12月经国家体改委改生 ( 1993 ) 256号文批准同意“进行规范化的股份制企业试点”,1996年经中国证券监督管理委员会证监发审字 ( 1996 ) 36号文批准,股票于1996年5月16号在上海证券交易所挂牌上市交易,发行股份87,333,441股。

2010年11月5日,本公司与陕西华汉实业集团有限公司(以下简称“华汉实业”)、西安曲江旅游投资(集团)有限公司(以下简称“曲江旅游投资集团”)签署了《发行股份购买资产协议》及补充协议、《债务重组及资产出售协议》及补充协议约定:公司向华汉实业出售全部资产和负债(除公司对华汉实业的债务外),置出资产3,896.16万元;曲江旅游投资集团承接截至2010年12月31日公司对华汉实业的全部债务总额为9,881.39万元;本公司向曲江旅游投资集团发行股份作为对价,购买曲江旅游投资集团合法持有的文化旅游类资产91,531.00万元,此次发行的股份价格为9.93元/股,向曲江旅游投资集团发行的股份数量为92,176,234股。

2012年1月6日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可【2011】1956号《关于核准长安信息产业(集团)股份有限公司重大资产重组及向曲江旅游投资集团发行股份购买资产的批复》,核准公司本次重大资产重组及向西安曲江旅游投资(集团)有限公司发行92,176,234股股份购买相关资产。

2012年5月31日,本公司与曲江旅游投资集团签署的《发行股份购买资产之交割协议》,各方约定2011年12月31日为交割审计基准日,以2012年5月31日为交割日。自交割日起,置入资产的全部权利和义务均由本公司享有和承担。

2012年6月29日,本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕向曲江旅游投资集团发行股份购买资产的股权登记手续,曲江旅游投资集团本次认购的公司股票自登记至曲江旅游投资集团账户之日起36个月内不上市交易或转让。

2012年9月28日公司名称由“长安信息产业(集团)股份有限公司”变更为“西安曲江文化旅游股份有限公司”,证券代码600706不变。

公司住所:西安曲江新区(雁塔南路)曲江文化大厦7-8层。

企业法定代表人:李耀杰(2017年4月6日公司第八届董事会第一次会议选举李耀杰先生为公司第八届董事会董事长,工商变更手续尚在办理中。)

注册资本:人民币壹亿柒仟玖佰伍拾万玖仟陆佰柒拾伍元整。

实收资本:人民币壹亿柒仟玖佰伍拾万玖仟陆佰柒拾伍元整。

公司类型:股份有限公司(上市)。

统一社会信用代码:91610133220537563C。

经营范围:许可经营项目:广告的设计、制作、代理、发布(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);一般经营项目:旅游项目的建设开发;景区的运营管理服务;房地产开发、销售;舞台、灯光音响设备租赁;旅游纪念品的开发与销售;商务信息咨询;计算机及相关电子产品的软硬件开发和销售;计算机网络工程;机械设备的销售;日用百货、珠宝首饰、旅游纪念品、儿童玩具的零售;酒店的筹建;对高新技术、旅游行业的技术、设备、资金的投资。以下限分支机构经营:旅游项目、景区的经营;对外文化演出的开发、经营;停车场的经营;剧院演出、餐饮、茶社及酒店的开发、经营;海洋馆经营;经营娱乐设施;食品、烟草的零售;酒店管理;物业管理;场地租赁;服饰销售;游乐设施租赁;承办会议会展活动;电影放映;野生动物驯养;低空载人氦气球;洗浴。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本财务报表经公司董事会于2017年4月17日批准报出。

2.  合并财务报表范围

报告期本公司合并范围包括母公司及13家子公司(其中包括一级子公司9家,二级子公司4家),详见 “本附注七、在其他主体中的权益”。

四、     财务报表的编制基础

1.  编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,根据本附注所列示的重要会计政策和会计估计及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)进行编制。

2.  持续经营

本公司未发生可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。在未来至少12个月内公司将持续经营。

五、     重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期待摊费用摊销等。

1.  遵循企业会计准则的声明

本公司财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。

2.  会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.  营业周期

本公司主要业务的营业周期一般不长于12个月。

4.  记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

 

5.  同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

6.  合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(指本公司控制的主体,包含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等,下同)均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整,或者要求子公司按照本公司的会计政策另行编制财务报表。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,该余额冲减少数股东权益。

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并或其他方式增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7.  合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

(2)共同经营参与方的会计处理

合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(3)合营企业的会计处理

按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.  现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金及现金等价物。

9.  外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10. 金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

2)该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。

(2)金融资产分类和计量

公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产,以及衍生金融工具。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

2)持有至到期投资

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。

3)应收款项

应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款。

4)可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益的单独部分予以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在其他综合收益中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

(3)金融负债分类和计量

公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(4)衍生金融工具

公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。

(5)金融工具的公允价值

公司初始确认金融资产和金融负债时,应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格(即所收到或支付对价的公允价值),但是,如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具,该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(6)金融资产减值

公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

(7)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

11. 应收款项

(1).    单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款余额大于500 万元,其他应收款余额大于100 万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,并入账龄分析法组合计提坏账准备。

 

(2).    按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 1% 1%
其中:1年以内分项,可添加行
1-2年 5% 5%
2-3年 20% 20%
3年以上
3-4年 50% 50%
4-5年 70% 70%
5年以上 100% 100%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

(3).    单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

12. 存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的库存商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品等。

(2)发出存货的计价方法

原材料、库存商品发出时,采用先进先出法确定发出存货的实际成本;

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中:对于库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

(4)存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用五五摊销法;包装物采用五五摊销法。

13. 划分为持有待售资产

(1)持有待售的固定资产

同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售:一是公司已经就处置该固定资产作出决议;二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让很可能在一年内完成。持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件,企业应当停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:

1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

2)决定不再出售之日的再收回金额。

(2)持有待售的其他非流动资产

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理。

14. 长期股权投资

长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。

(1)初始投资成本确定

1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)后续计量及损益确认

1)后续计量

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

被投资单位除净损益其他综合收益以及利润分配以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益其他综合收益以及利润分配以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。

2)损益确认

成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。

(3)被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。

因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。

15. 投资性房地产

(1).    如果采用成本计量模式的:

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策;对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。

投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。

16. 固定资产

(1).    确认条件

固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

(2).    折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 年限平均法 40年 5 2.38
景观设施 年限平均法 20年 3 4.85
专用设备 年限平均法 10年 3 9.70
办公家具 年限平均法 5年 3 19.40
电子设备 年限平均法 5年 3 19.40
机器设备 年限平均法 10年 3 9.70
其他设备 年限平均法 5年 3 19.40
运输设备 年限平均法 10年 3 9.70

 

(3).    融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程

(1)在建工程类别

在建工程按照项目分类核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。

在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

18. 借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

 

19. 生物资产

生物资产是指有生命的动物和植物。

(1)生物资产的分类

生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产,公司生物资产为生产性生物资产。

公司生产性生物资产,是指为景区观赏或出租等目的而持有的生物资产,包括海洋资产、禽类资产、兽类资产等。

(2)生物资产的确认和初始计量

1)生物资产同时满足下列条件的,才能予以确认:

1企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该资产;

2与资产相关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;

3该资产的成本能够可靠地计量。

2)生物资产的初始计量:

企业取得的生物资产,按照取得时的成本进行初始计量。

1外购生物资产的成本包括购买价款、运输费、保险费、相关税费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。

2自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本,按照其达到预定生产经营目的(成龄)前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出确定。

3投资者投入的生物资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。

4企业合并取得的生物资产的成本,按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定。

5非货币性资产交换取得的生物资产的成本,按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定。

6债务重组取得的生物资产的成本,按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

(3)生物资产的后续计量

1)本公司采用成本模式对生物资产进行后续计量。

2)企业对达到预定生产经营目的生产性生物资产,按期计提折旧,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

本公司各类生产性生物资产折旧年限如下:

生物资产类别 折旧年限(年)
海洋类
鱼类 5
大型海洋动物 按预计寿命个别认定
禽类 10-20
兽类
一般兽类 8-10
大型兽类 按预计寿命个别认定

本公司至少于每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

3)本公司至少于每年年度终了对生产性生物资产进行检查,有确凿证据表明生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的,按照可收回金额低于账面价值的差额,计提生物资产减值准备,并确认为当期损失。生产性生物资产减值准备一经计提,不得转回。

(4)生物资产的处置

生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。

20. 油气资产

21. 无形资产

计价方法、使用寿命、减值测试

(1)无形资产的确认标准

公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权及特许权等。

(2)无形资产的计量

1)外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出;

2)自行开发无形资产的成本,包括从满足无形资产确认条件开始到达到预定用途前所发生的支出总额(包括符合资本化条件的开发阶段研发支出)。

3)公司购入或以支付土地出让金方式取得土地使用权的处理。

1尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算;

2土地使用权用于自行开发建造厂房等地上建筑物时,土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算其成本,而仍作为无形资产进行核算,土地使用权与地上建筑物分别进行摊销和计提折旧;

3改变土地使用权用途,将其用于出租或增值目的时,按账面价值转为投资性房地产。

(3)无形资产的摊销

1)无形资产的摊销自其可使用时(及其达到预定用途)开始至终止确认时止。对无法预见其为公司带来经济利益期限、使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

2)摊销金额需扣除预计残值,已计提减值准备的,再扣除已计提减值准备累计金额,使用寿命有限的无形资产残值一般为零。

(4)无形资产使用寿命的确认

1)合同性权利或其他法定权利的期限。

2)合同性权利或其他法定权利在到期时内续约等延续、且有证据表明公司续约不需支付大额成本,续约期计入使用寿命。

3)合同或法律如未规定使用寿命,可综合各方面因素判断该无形资产为公司带来经济利益的期限。

4)如无法按前述三条合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限,将其确认为使用寿命不确定的无形资产。

(5)无形资产的减值准备

1)期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,其使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限及方法;同时每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如有证据表明其使用寿命有限,则估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形资产确定摊销方法。

2)期末如存在减值迹象,对其可收回金额(据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定)进行估计,如可收回金额低于其账面价值,将资产账面价值减至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,并在以后会计期间不予转回。

(6)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

内部研究开发支出会计政策

22. 长期资产减值

23. 长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期内按直线法进行摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间内,根据提供服务的受益对象,将应确认的职工薪酬计入相关资产成本或当期损益。

(2)、离职后福利的会计处理方法

如公司在职工合同到期之前解除与职工的劳动关系;或为鼓励职工自愿接受裁减而制定正式解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,且上述计划或建议即将实施,同时公司对此不再单方面撤回,则按确认的补偿计入当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

25. 预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。

(1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

(1)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

1)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。

存在等待期的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

2)以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量。

授予后立即可行权的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

存在等待期的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

(2)权益工具公允价值的确定方法

1)对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。

2)对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:

在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4)实施股份支付计划的会计处理

1)授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。

2)完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

3)授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

 

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

(一)收入确认的一般原则和计量方法:

1、商品销售收入

本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认:

  • 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
  • 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
  • 收入的金额能够可靠地计量;
  • 相关的经济利益很可能流入企业;
  • 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、建造合同收入

(1)当建造合同的结果可以可靠的估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工程度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

1合同总收入能够可靠地计量;

2与合同相关的经济利益很可能流入企业;

3实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;

4合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

1与合同相关的经济利益很可能流入企业;

2实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索赔及奖励会在与客户达成协议时记入合同收入。

(2)建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:

1合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用。

2合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

(3)如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。

3、提供劳务

(1)本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法,是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

1收入的金额能够可靠地计量;

2相关的经济利益很可能流入企业;

3交易的完工进度能够可靠地确定;

4交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

(2)提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

1已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;

2已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。

4、让渡资产使用权

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等,在同时满足以下条件时予以确认:

(1)与交易相关的经济利益能够流入企业;

(2)收入的金额能够可靠地计量。

利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

  • 公司收入确认的具体方法

1、提供服务收入:在管理、物业、策划咨询服务已提供,已收到营业款或取得收款权利,与收入相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认营业收入的实现;

2、门票收入:在门票销售、相关服务已提供,票款收入已经收到或取得了收款的证据,与收入相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认门票收入;

3、酒店餐饮收入:公司已将与酒店服务相关的主要风险和报酬转移给客户,其主要标志为客户退房、餐饮服务已提供;已收到营业款或取得收款权利,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认营业收入的实现;

4、园林绿化收入:在资产负债表日提供园林绿化劳务的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入;

5、旅行社收入:公司已将与旅游活动相关的主要风险和报酬转移给客户,其主要标志为旅游活动的结束;收入的金额能够可靠计量;相关的经济利益很可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量;

6、旅游商业地产收入的确认:在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,公司取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。

(1)递延所得税资产的确认依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(2)递延所得税负债的确认依据

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

1商誉的初始确认;

2同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

(2)、重要会计估计变更

34. 其他

六、     税项

1.  主要税种及税率

主要税种及税率情况

税种 计税依据 税率
增值税 一般纳税人执行17%、11%、6%的税率(简易征收执行5%、3%的简易征收率),小规模纳税人执行3%的税率
消费税
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴纳增值税、营业税 5%、7%
企业所得税 25%、15%
教育费附加 应缴纳增值税、营业税 教育费附加按3%计征,地方教育费附加按2%计征

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率
西安曲江文化旅游股份有限公司母公司 15%
西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 15%
西安曲江楼观道文化景区管理有限公司 15%
西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 15%
西安曲江城墙旅游发展有限公司 15%
西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 15%
西安曲江如华物业管理有限公司 15%

 

2.  税收优惠

公司及6家子公司(子公司西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司、子公司西安曲江楼观道文化景区管理有限公司、子公司西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司、子公司西安曲江城墙旅游发展有限公司、子公司西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司、子公司西安曲江如华物业管理有限公司)分别于2017年1季度就2016年度符合享受西部大开发企业所得税优惠政策的优惠事项向西安市地方税务局曲江新区分局/西安市曲江新区国家税务局备案,本期上述公司减按15%税率征收企业所得税。

3.  其他

 

七、         合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,045,172.35 800,523.72
银行存款 194,916,490.80 159,993,549.67
其他货币资金
合计 195,961,663.15 160,794,073.39
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

期末银行存款不存在抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外有或有潜在回收风险的情况。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3、 衍生金融资产

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

(2). 期末公司已质押的应收票据

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

其他说明

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位: 元  币种: 人民币

类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 5,733,333.32 1.30 573,333.33 10.00 5,159,999.99
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 431,594,290.27 97.94 22,422,992.88 5.20 409,171,297.39 383,995,090.17 99.40 12,991,414.26 3.38 371,003,675.91
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 3,349,295.08 0.76 3,349,295.08 100.00 2,335,217.50 0.60 2,335,217.50 100.00
合计 440,676,918.67 100.00 26,345,621.29 414,331,297.38 386,330,307.67 100.00 15,326,631.76 371,003,675.91

 

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

单位: 元  币种: 人民币

应收账款(按单位) 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
山西太行山大峡谷旅游发展股份有限公司 5,733,333.32 573,333.33 10.00% 管理层认为回款难度增加,进行单项认定
合计 5,733,333.32 573,333.33 / /

 

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

单位: 元  币种: 人民币

账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计 219,335,855.99 2,193,358.56 50.82
1至2年 185,573,545.36 9,278,677.26 43.00
2至3年 12,450,129.05 2,490,025.81 2.88
3年以上
3至4年 9,540,910.39 4,770,455.21 2.21
4至5年 3,344,578.09 2,341,204.65 0.77
5年以上 1,349,271.39 1,349,271.39 0.32
合计 431,594,290.27 22,422,992.88 100.00

 

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额11,018,989.53元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3). 本期实际核销的应收账款情况

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

 

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备期末余额
西安曲江大明宫遗址区保护改造办公室 管理酬金 249,796,391.29 注1 56.68 8,167,289.70
西安曲江楼观道文化展示区管理办公室 管理酬金 36,959,189.39 注2 8.39 2,305,796.31
西安曲江新区社会事业管理服务中心 管理酬金 34,120,118.39 注3 7.74 341,201.18
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 管理酬金 31,670,603.61 注4 7.19 604,873.41
西安曲江阅江楼餐饮娱乐文化有限公司 租赁费 9,520,732.60 注5 2.16 235,576.30
合计 362,067,035.28 82.16 11,654,736.90

账龄说明

注释编号 金额 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年
注1 249,796,391.29 108,150,344.00 141,630,911.29 11,091.00 4,045.00
注2 36,959,189.39 15,506,731.39 14,310,000.00 7,120,000.00 22,458.00
注3 34,120,118.39 34,120,118.39
注4 31,670,603.61 24,796,950.07 6,785,512.00 88,141.54
注5 9,520,732.60     6,011,508.36     3,509,224.24

 

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

6、 预付款项

(1).  预付款项按账龄列示

单位: 元  币种: 人民币

账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 14,948,072.27 91.96 7,032,671.77 73.77
1至2年 578,117.69 3.56 1,882,354.70 19.75
2至3年 119,825.08 0.74 327,137.00 3.43
3年以上 608,786.67 3.74 291,132.67 3.05
合计 16,254,801.71 100.00 9,533,296.14 100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

账龄超过1年且金额重大的预付款项系业务正在执行中,尚未结算。

(2).  按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

 

单位名称 款项的性质 金额 时间 未结算原因
自贡市龙腾文化艺术有限公司 环境装饰款 2,220,000.00 1年以内 按约定正在实施
自贡市海天文化传播有限公司 环境装饰款 1,800,000.00 1年以内 按约定正在实施
秦皇岛市汇信进出口有限公司 采购款 1,248,000.00 1年以内 按约定正在实施
西安春秋国际旅行社有限公司 团款 875,006.00 1年以内 按约定正在实施
西安秦华天然气有限公司 燃气款 635,515.19 1年以内 按约定正在实施
合计 6,778,521.19

 

其他说明

7、 应收利息

(1).    应收利息分类

(2).    重要逾期利息

其他说明:

8、 应收股利

(1). 应收股利

单位: 元  币种: 人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
西安曲江之星酒店管理有限公司 163,863.08 120,000.00
合计 163,863.08 120,000.00

 

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:

其他说明:

9、 其他应收款

(1).  其他应收款分类披露

单位: 元  币种: 人民币

类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面

价值

账面余额 坏账准备 账面

价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 9,355,000.00 24.10 6,395,000.00 68.36 2,960,000.00 9,355,000.00 21.88 6,395,000.00 68.36 2,960,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 28,153,900.27 72.54 6,285,422.37 22.33 21,868,477.90 32,109,289.79 75.08 5,305,835.34 16.52 26,803,454.45
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,301,282.19 3.36 1,301,282.19 100.00 1,301,282.19 3.04 1,301,282.19 100.00
合计 38,810,182.46 100.00 13,981,704.56 24,828,477.90 42,765,571.98 100.00 13,002,117.53 29,763,454.45

 

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

单位: 元  币种: 人民币

期末余额
其他应收款

(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
曹鹏 9,355,000.00 6,395,000.00 68% 管理层认为较难收回
合计 9,355,000.00 6,395,000.00 / /

 

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

单位: 元  币种: 人民币

 

账龄

期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计 13,070,452.65 130,704.54 46.43
1至2年 5,578,029.11 278,901.46 19.81
2至3年 3,275,944.10 655,188.82 11.64
3年以上
3至4年 1,396,679.49 698,339.74 4.96
4至5年 1,035,023.71 724,516.60 3.68
5年以上 3,797,771.21 3,797,771.21 13.48
合计 28,153,900.27 6,285,422.37 100.00

 

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

 

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

(2).  本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额980,587.03元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

(3).  本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元  币种: 人民币

项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,000

其中重要的其他应收款核销情况:

其他应收款核销说明:

(4).  其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元  币种: 人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 261,102.94 54,064.00
个人往来 3,376,287.15 2,856,116.78
押金/保证金 3,788,218.04 3,875,349.96
应收水电费 9,106,075.19 8,436,480.49
代垫款 3,913,715.78 3,002,491.48
pos机刷卡 808,602.88 2,003,240.71
其他往来 17,556,180.48 22,537,828.56
合计 38,810,182.46 42,765,571.98

 

(5).  按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位: 元  币种: 人民币

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备

期末余额

曹鹏 待收款 9,355,000.00 2-3年 24.10 6,395,000.00
西安曲江新区社会事业管理服务中心 代垫水电费 5,207,416.86 1年以内 13.42 52,074.17
西安经开城建集团有限责任公司 押金 3,000,000.00 1-2年 7.73 150,000.00
西安市公共交通总公司 合作款 1,867,973.80 5年以上 4.81 1,867,973.80
西安曲江创造力文化艺术有限责任公司 待收款 1,784,114.60 4.60 63,299.86
合计 / 21,214,505.26 / 54.66 8,528,347.83
注释编号 金额 1年以内 1-2年 2-3年
 注 1,784,114.60 660,140.00  1 ,120,643.10   3,331.50

 

(6).  涉及政府补助的应收款项

(7).  因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(8).  转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

其他说明:

10、  存货

(1).  存货分类

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6,669,772.78 2,411,781.29 4,257,991.49 7,796,024.80 1,059,886.12 6,736,138.68
在产品
库存商品 21,787,997.40 4,127,797.44 17,660,199.96 23,317,703.08 2,002,234.09 21,315,468.99
周转材料 12,444,623.27 12,444,623.27 10,203,239.46 10,203,239.46
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
劳务成本 5,550,247.88 5,550,247.88 10,157,547.89 10,157,547.89
合计 46,452,641.33 6,539,578.73 39,913,062.60 51,474,515.23 3,062,120.21 48,412,395.02

 

(2).  存货跌价准备

单位: 元  币种: 人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,059,886.12 1,351,895.17 2,411,781.29
在产品
库存商品 2,002,234.09 2,151,552.29 25,988.94 4,127,797.44
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计 3,062,120.21 3,503,447.46 25,988.94 6,539,578.73

 

(3).  存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

(4).  期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

其他说明

1、本期转销主要系期初已计提存货跌价准备的库存商品本期出售所致。

11、 划分为持有待售的资产

12、 一年内到期的非流动资产

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
装修改造工程 9,271,384.00 12,787,238.04
CRM租赁 4,266.67
租赁及补给类生物资产摊销 79,671.33 72,600.11
3D动画 47,443.08 58,000.00
合计 9,398,498.41 12,922,104.82

其他说明

期末对将于一年内到期的长期待摊费用计入一年内到期的非流动资产列报。

13、 其他流动资产

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
理财产品 20,000,000.00
未抵扣的增值税进项税 5,199,828.82 819,033.84
待退土地增值税 3,202,265.38
预交所得税 2,259,426.98
合计 30,661,521.18 819,033.84

其他说明

公司2017年1月25日收到西安市地方税务局曲江新区分局退回土地增值税3,202,265.38元。

14、 可供出售金融资产

(1).  可供出售金融资产情况

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:
   按公允价值计量的
按成本计量的 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
合计 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00

 

(2).  期末按公允价值计量的可供出售金融资产

(3).  期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元  币种: 人民币

被投资

单位

账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利
期初 本期

增加

本期

减少

期末 期初 本期

增加

本期

减少

期末
西安曲江之星酒店管理有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 15.00 163,863.08
合计 1,200,000.00 1,200,000.00 / 163,863.08

 

(4).  报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

(5).  可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

其他说明

15、 持有至到期投资

  • 持有至到期投资情况:
  • 期末重要的持有至到期投资:
  • 本期重分类的持有至到期投资:

其他说明:

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、 长期股权投资

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位: 元  币种: 人民币

项目 房屋及建筑物 景观设施 专用设备 办公家具 电子设备 机器设备 其他设备 运输工具 合计
一、账面原值:
1.期初余额 795,327,692.36 59,924,199.93 143,781,348.58 42,216,233.83 28,652,619.91 20,874,611.73 36,339,346.70 29,182,750.07 1,156,298,803.11
2.本期增加金额 890,946.10 153,717.59 9,109,130.76 299,023.27 6,833,465.45 1,015,929.26 3,956,154.48 896,319.71 23,154,686.62
(1)购置 - 43,009.91 956,904.99 199,140.30 1,532,214.59 1,015,929.26 561,754.50 896,319.71 5,205,273.26
(2)在建工程转入 868,103.45 8,151,079.31 9,019,182.76
(3)企业合并增加
4)分类调整 22,842.65 110,707.68 1,146.46 99,882.97 5,301,250.86 3,394,399.98 8,930,230.60
3.本期减少金额 - 656,311.59 5,146,883.85 10,010,440.52 1,140,404.47 294,585.25 2,221,151.51 485,873.82 19,955,651.01
(1)处置或报废 - 93,128.89 1,641,776.15 5,390,784.54 1,040,521.50 156,534.00 2,216,801.51 485,873.82 11,025,420.41
(2)分类调整

 

- 563,182.70 3,505,107.70 4,619,655.98 99,882.97 138,051.25 4,350.00 8,930,230.60
4.期末余额 796,218,638.46 59,421,605.93 147,743,595.49 32,504,816.58 34,345,680.89 21,595,955.74 38,074,349.67 29,593,195.96 1,159,497,838.72
二、累计折旧
1.期初余额 95,635,723.41 8,937,828.35 78,556,786.37 33,353,772.68 18,266,967.71 14,388,956.10 30,094,172.14 18,709,695.18 297,943,901.94
2.本期增加金额 21,053,241.90 3,073,831.74 14,442,153.93 3,134,901.61 8,122,071.72 2,041,719.75 2,709,531.69 2,557,620.25 57,135,072.59
(1)计提 19,463,422.70 3,073,831.74 14,331,532.61 3,134,901.61 4,803,559.46 2,041,719.75 2,709,531.69 2,546,239.08 52,104,738.64
(2)分类调整 1,589,819.20 110,621.32 3,318,512.26 11,381.17 5,030,333.95
3.本期减少金额 - 78,250.57 1,386,654.78 8,162,524.01 1,081,913.98 1,486,497.53 2,345,224.37 442,753.07 14,983,818.31
1)处置或报废 - 31,847.63 1,386,654.78 4,843,474.02 1,025,881.88 151,837.90 2,071,035.08 442,753.07 9,953,484.36
(2)分类调整 - 46,402.94 3,319,049.99 56,032.10 1,334,659.63 274,189.29 5,030,333.95
4.期末余额 116,688,965.31 11,933,409.52 91,612,285.52 28,326,150.28 25,307,125.45 14,944,178.32 30,458,479.46 20,824,562.36 340,095,156.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 679,529,673.15 47,488,196.41 56,131,309.97 4,178,666.30 9,038,555.44 6,651,777.42 7,615,870.21 8,768,633.60 819,402,682.50
2.期初账面价值 699,691,968.95 50,986,371.58 65,224,562.21 8,862,461.15 10,385,652.20 6,485,655.63 6,245,174.56 10,473,054.89 858,354,901.17

 

(2). 暂时闲置的固定资产情况

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末账面价值
唐市A、B 149,971,285.59

 

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

其他说明:

注:1、本期在建工程转入固定资产主要系海洋馆二次提升项目转入;

2、“分类调整”主要系本期公司根据海洋极地馆工程财务竣工决算结果对原暂估入账资产分类进行调整。

3、本期末本公司房屋建筑物-海洋公园房产已抵押;大唐博相府酒店及唐华乐府房产已抵押。

4、截止本期末本公司固定资产不存在减值迹象,故未计提减值准备。

19、 在建工程

(1). 在建工程情况

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
御宴宫经营提升项目 2,289,409.96 2,289,409.96 1,990,804.60 1,990,804.60
唐华宾馆改造项目 26,603,674.96 26,603,674.96 23,930,703.16 23,930,703.16
海洋极地公园二次提升改造 5,200,612.19 5,200,612.19
摩天轮 330,221.00 330,221.00
合计 34,093,697.11 34,093,697.11 26,251,728.76 26,251,728.76

 

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元  币种: 人民币

项目名称 预算数 期初

余额

本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末

余额

工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源
御宴宫经营提升项目 3,200,000.00 1,990,804.60 298,605.36 2,289,409.96 自筹
唐华改造扩建项目 280,000,000.00 23,930,703.16 2,672,971.80 26,603,674.96 自筹
海洋极地公园二次提升改造项目 87,610,000.00 13,351,691.50 8,151,079.31 5,200,612.19 自筹
摩天轮 330,221.00 330,221.00 自筹
合计 370,810,000.00 26,251,728.76 16,323,268.66 8,151,079.31 330,221.00 34,093,697.11 / / / /

 

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

其他说明

1、期末在建工程无用作抵押的资产。

20、 工程物资

21、 固定资产清理

22、 生产性生物资产

(1).  采用成本计量模式的生产性生物资产

单位: 元  币种: 人民币

项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
类别 类别 海洋资产 禽类资产 兽类资产 类别 类别 类别 类别
一、账面原值
1.期初余额 10,598,739.02 2,202,580.01 10,541,712.34 23,343,031.37
2.本期增加金额 221,527.50 221,527.50
 (1)外购 221,527.50 221,527.50
 (2)自行培育
3.本期减少金额 184,586.29 251,693.33 248,269.93 684,549.55
 (1)处置
(2)其他 184,586.29 251,693.33 248,269.93 684,549.55
4.期末余额 10,414,152.73 1,950,886.68 10,514,969.91 22,880,009.32
二、累计折旧
1.期初余额 3,265,710.71 177,929.51 2,750,834.55 6,194,474.77
2.本期增加金额 783,560.84 193,582.28 750,756.66 1,727,899.78
(1)计提 783,560.84 193,582.28 750,756.66 1,727,899.78
3.本期减少金额 104,419.25 21,859.05 160,432.80 286,711.10
 (1) 处置
 (2)其他 104,419.25 21,859.05 160,432.80 286,711.10
4.期末余额 3,944,852.30 349,652.74 3,341,158.41 7,635,663.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
 (1)处置
 (2)其他
4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值 6,469,300.43 1,601,233.94 7,173,811.50 15,244,345.87
    2.期初账面价值 7,333,028.31 2,024,650.50 7,790,877.79 17,148,556.60

 

(2).  采用公允价值计量模式的生产性生物资产

其他说明

  • 本期减少生物资产主要为海洋公园南美海狮、企鹅等生产性生物资产死亡。
  • 与生物资产相关的风险主要是疾病风险,公司主要采取加强内部管理,做好免疫保健工作。
  • 期末未发现生物资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

23、 油气资产

24、 无形资产

(1).  无形资产情况

单位: 元  币种: 人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件使用权 其他 合计
一、账面原值
    1.期初余额 191,239,666.68 1,244,082.38 1,196,800.00 7,274,531.81 12,568,200.75 213,523,281.62
2.本期增加金额 20,000.00 31,421.37 51,421.37
(1)购置 20,000.00 31,421.37 51,421.37
(2)内部研发

 

(3)企业合并增加
    3.本期减少金额
(1)处置
   4.期末余额 191,239,666.68 1,244,082.38 1,216,800.00 7,305,953.18 12,568,200.75 213,574,702.99
二、累计摊销
1.期初余额 36,059,664.27 354,885.09 814,482.63 5,311,304.81 8,634,369.24 51,174,706.04
2.本期增加金额 5,951,648.74 124,408.32 116,159.56 772,700.90 1,878,063.81 8,842,981.33
(1)计提 5,951,648.74 124,408.32 116,159.56 772,700.90 1,878,063.81 8,842,981.33
3.本期减少金额
 (1)处置
4.期末余额 42,011,313.01 479,293.41 930,642.19 6,084,005.71 10,512,433.05 60,017,687.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 567,070.58 567,070.58
(1)计提 567,070.58 567,070.58
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 567,070.58 567,070.58
四、账面价值
    1.期末账面价值 149,228,353.67 197,718.39 286,157.81 1,221,947.47 2,055,767.70 152,989,945.04
    2.期初账面价值 155,180,002.41 889,197.29 382,317.37 1,963,227.00 3,933,831.51 162,348,575.58

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2).  未办妥产权证书的土地使用权情况:

其他说明:

  • 其他主要系通易坊S2段特许权,经陕西新兰特资产评估有限公司评估,并于2008年8月6日出具的(陕新评报字[2008]042号)评估报告,根据经营期限按照111个月摊销。

2、无形资产中海洋公园土地使用权已抵押;大唐博相府酒店及唐华乐府土地使用权已抵押。

25、 开发支出

26、 商誉

(1).  商誉账面原值

单位: 元  币种: 人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
企业合并形成的 处置
陕西友联国际旅行社有限责任公司 283,705.17 283,705.17
西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 51,772.52 51,772.52
陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 7,732.80 7,732.80
合计 343,210.49 343,210.49

 

(2).  商誉减值准备

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

其他说明

包含商誉资产组的减值测试,根据《企业会计准则第8号——资产减值》,资产组是指其通过持续使用产生的现金流入基本上独立于其它资产的现金流量的最小可辨别资产组别。为进行商誉减值测试,商誉会分配至一组资产组(即在每次收购中购入的子公司)。这些资产组亦即本公司为内部管理目的评估商誉的最低层次,而且属于按照《解释3号》划分的分部。

27、 长期待摊费用

单位: 元  币种: 人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修改造工程 18,208,528.96 5,201,404.24 12,455,644.93 -2,528,995.19 13,483,283.46
CRM租赁 4,266.67 -4,266.67 -
租赁及补给类生物资产摊销 266,271.95 29,323.12 79,649.99 7,071.22 208,873.86
3D动画 175,261.58 58,315.44 -10,556.92 127,503.06
合计 18,650,062.49 5,230,727.36 12,597,877.03 -2,536,747.56 13,819,660.38

其他说明:

其他减少主要系对将于一年内到期的长期待摊费用转入一年内到期的非流动资产列报,其中年初将于一年内到期的长期待摊费用金额12,922,104.82元,期末将于一年内到期的长期待摊费用金额9,398,498.41元;装修改造报损986,858.85元。

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1).  未经抵销的递延所得税资产

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 42,573,844.95 6,623,538.73 29,014,741.83 6,085,404.30
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 7,571,338.25 1,892,834.54 21,082,298.52 5,270,574.64
未实现内部销售的存货抵消 485,317.21 72,797.58 608,742.92 152,185.73
政府补助 12,135,149.23 1,820,272.38 13,598,695.62 3,381,673.91
计提未付费用 2,061,261.50 309,189.23
合计 64,826,911.14 10,718,632.46 64,304,478.89 14,889,838.58

 

(2).  未经抵销的递延所得税负债

(3).  以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

(4).  未确认递延所得税资产明细

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,215,032.55 594,031.92
可抵扣亏损 2,616,431.40 3,009,323.03
合计 3,831,463.95 3,603,354.95

 

(5).  未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元  币种: 人民币

年份 期末金额 期初金额 备注
2017 2,365,577.64 2,673,595.58
2018 1,941,264.85 1,941,264.85
2019 3,505,146.84 3,609,350.01
2020 2,137,289.37 1,794,062.98
2021 516,446.88
合计 10,465,725.58 10,018,273.42 /

 

其他说明:

29、 其他非流动资产

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
预付工程款 361,050.08  
合计 361,050.08  

 

30、 短期借款

(1).  短期借款分类

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 78,000,000.00 75,000,000.00
信用借款
合计 78,000,000.00 75,000,000.00

短期借款分类的说明:

  • 保证借款
贷款单位 借款余额 担保人
重庆银行 10,000,000.00 西安曲江文化产业融资担保有限公司
重庆银行 20,000,000.00 西安曲江文化产业融资担保有限公司
建设银行 18,000,000.00 西安曲江文化产业融资担保有限公司
中信银行 30,000,000.00 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司
合计 78,000,000.00

 

(2).  已逾期未偿还的短期借款情况

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

 

其他说明

公司无逾期未偿还短期借款。

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

32、 衍生金融负债

33、 应付票据

34、 应付账款

(1). 应付账款列示

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
1年以内 229,794,065.52 197,675,814.63
1-2年 47,151,434.11 47,349,623.88
2-3年 11,524,303.94 4,954,572.44
3年以上 6,996,379.46 18,355,347.43
合计 295,466,183.03 268,335,358.38

 

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因
金隅北装建筑装饰设计工程有限公司 8,581,851.12 尚未结算

 

陕西通源环保工程有限公司 6,548,271.40 尚未结算
西安煜丽洁之岛清洗保洁有限公司 5,671,421.94 尚未结算
西安曲江文化园林有限公司 3,483,321.70 尚未结算
陕西天天物业管理有限公司 4,004,544.32 尚未结算
合计 28,289,410.48 /

 

其他说明

35、 预收款项

(1). 预收账款项列示

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
1年以内 14,594,273.91 18,245,315.39
1-2年 3,431,820.79 2,550,144.71
2-3年 1,815,282.90 4,711,474.60
3年以上 3,670,538.95 316,031.83
合计 23,511,916.55 25,822,966.53

 

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因
芙蓉消费卡 1,313,387.02  尚未消费
西安浩瀚旅游文化传播有限责任公司 1,092,000.00  尚未消费
去哪儿网(天津)国际旅行社有限公司 975,999.00  尚未消费
上海驴妈妈兴旅国际旅行社有限公司 583,030.00  尚未消费
合计 3,964,416.02 /

 

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

其他说明

36、 应付职工薪酬

(1).    应付职工薪酬列示:

单位: 元  币种: 人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 42,841,171.52 242,262,247.10 236,692,696.77 48,410,721.85
二、离职后福利-设定提存计划 -70,045.13 21,658,601.64 21,675,320.81 -86,764.30
三、辞退福利 55,775.13 55,775.13
四、一年内到期的其他福利
合计 42,771,126.39 263,976,623.87 258,423,792.71 48,323,957.55

 

(2).    短期薪酬列示:

单位: 元  币种: 人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 32,735,369.57 197,962,369.03 194,336,655.74 36,361,082.86
二、职工福利费 14,080.02 21,311,693.79 21,325,773.81 -
三、社会保险费 57,684.53 8,825,477.37 8,656,644.16 226,517.74
其中:医疗保险费 13,506.82 8,147,283.49 7,988,845.82 171,944.49
工伤保险费 38,098.67 450,021.07 448,432.85 39,686.89
生育保险费 6,079.04 228,172.81 219,365.49 14,886.36
四、住房公积金 150,022.59 7,177,705.06 7,152,940.42 174,787.23
五、工会经费和职工教育经费 9,884,014.81 6,985,001.85 5,220,682.64 11,648,334.02
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 42,841,171.52 242,262,247.10 236,692,696.77 48,410,721.85

 

(3).    设定提存计划列示

单位: 元  币种: 人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 -90,567.40 20,646,209.27 20,665,073.15 -109,431.28
2、失业保险费 20,522.27 1,012,392.37 1,010,247.66 22,666.98
3、企业年金缴费
合计 -70,045.13 21,658,601.64 21,675,320.81 -86,764.30

 

其他说明:

基本养老保险期末余额系公司分公司预交形成。

37、 应交税费

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
增值税 3,782,417.98 202,864.95
消费税
营业税 3,721,207.86
企业所得税 1,634,886.74 2,599,282.75
个人所得税 78,060.35 93,537.43
城市维护建设税 214,556.71 302,489.81
房产税 316,592.65 505,778.86
印花税 37,002.04 101,035.95
土地增值税 -3,202,265.38
教育费附加 95,670.51 133,149.97
水利建设基金 82,918.05 62,388.98
土地使用税 669,796.94 586,818.95
地方教育费附加 62,727.37 85,885.44
残疾人保障金 275,256.99 17,985.00
文化建设事业费 3,776.21
代扣代缴税金 2,242.42 20,607.17
合计 7,255,904.96 5,230,767.74

 

38、 应付利息

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 80,003.75
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 80,003.75

重要的已逾期未支付的利息情况:

其他说明:

 

39、 应付股利

40、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
代扣代缴款项 102,173.40 23,283.58
暂扣款 3,191,939.75 2,549,584.98
押金、保证金、订金 41,851,250.02 25,819,520.15
代收款 9,729,494.10 9,669,564.26
其他往来 23,419,470.23 26,669,131.08
合计 78,294,327.50 64,731,084.05

 

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西安曲江新区社会事业管理服务中心 2,013,660.89 往来
西安小白鲨餐饮有限公司 1,540,000.00 押金
新中航银商科技(北京)有限公司 1,000,000.00 往来
屈孝勇 1,000,000.00 押金
合计 5,553,660.89 /

其他说明

41、 划分为持有待售的负债

42、 1年内到期的非流动负债

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 40,000,000.00 135,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
一年内到期的递延收益 195,159.79 224,759.74
一年内到期的其他长期负债 1,020,000.00 1,020,000.00
合计 41,215,159.79 136,244,759.74

其他说明:

  • 抵押借款
贷款单位 借款余额 质押物
中信银行 2,000,000.00 大唐博相府酒店及唐华乐府土地使用权和房屋建筑物
平安银行 38,000,000.00 西安曲江海洋公园土地使用权及房产
合  计 40,000,000.00

 

43、 其他流动负债

其他流动负债情况

短期应付债券的增减变动:

其他说明:

44、 长期借款

(1).  长期借款分类

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 303,000,000.00 264,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 303,000,000.00 264,000,000.00

其他说明,包括利率区间:

1、抵押借款

贷款单位 借款余额 质押物
中信银行 77,000,000.00 大唐博相府酒店及唐华乐府土地使用权和房屋建筑物
平安银行 226,000,000.00 西安曲江海洋公园土地使用权及房屋建筑物
合  计 303,000,000.00

2、公司长期借款的利率为基准利率上浮0%-8%。

45、 应付债券

(1).   应付债券

(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明:

46、 长期应付款

  • 按款项性质列示长期应付款:

47、 长期应付职工薪酬

48、 专项应付款

单位: 元  币种: 人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
戏曲活化石博物馆专项资金 2,100,000.00 2,100,000.00
合计 2,100,000.00 2,100,000.00 /

其他说明:

本公司2008年收曲江财政拨付戏曲活化石博物馆专项资金210万元,截至2016年12月31日项目尚未完成。

49、 预计负债

单位: 元  币种: 人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 4,161,261.50
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 4,161,261.50 /

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

公司子公司西安曲江楼观景区管理有限公司与李增辉合同纠纷一案,2017年2月10日经陕西省西安市中级人民法院一审判决,公司按照一审判决结果列入预计负债416.13万元,并同时将判决归属公司的建筑物210万元列入长期待摊费用。该事项对公司本期净利润的影响为-175.21万元。公司已就该事项向陕西省高级人民法院提起上诉。

50、 递延收益

递延收益情况

单位: 元  币种 人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,735,602.44 100,000.00 513,946.48 7,321,655.96
文化旅游会员卡 4,618,333.44 1,019,999.96 3,598,333.48
合计 12,353,935.88 100,000.00 1,533,946.44 10,919,989.44 /

文化旅游会员卡系客户购买的长期权益而未实现的递延收益。

涉及政府补助的项目:

单位: 元  币种: 人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关
文化产业发展专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
2013年节能专项资金 493,242.65 157,242.65 336,000.00 与资产相关
国家旅游发展基金 60,000.00 120,000.00 60,000.00 - 与资产相关
城市文化资源数字化展示技术应用示范项目专项资金 48,759.79 48,759.79 - 混合型
城市文化资源数字化应用示范 121,600.00 30,400.00 -30,400.00 60,800.00 混合型
光伏项目 3,380,000.00 131,144.04 3,248,855.96 与资产相关
服务业综合改革试点专项资金 1,232,000.00 56,000.00 1,176,000.00 与资产相关
2015年市级旅游发展专项资金 1,400,000.00 1,400,000.00 与资产相关
节能专项资金 100,000.00 100,000.00 与资产相关
合计 7,735,602.44 100,000.00 543,546.48 29,600.00 7,321,655.96 /

 

其他说明:

  • 文化产业发展专项资金,系根据西安曲江文化产业发展中心“西曲文发[2010]022号”文件,取得关于“畅游西安”商业网站项目文化产业发展专项资金100万元,系与资产相关补助。
  • 2013年节能专项资金,系根据西安市财政局市发改资环发[2013]792号文件,取得关于节能专项资金76万元,系与资产相关补助。
  • 国家旅游发展基金系根据陕西省旅游局《关于安排2010年度旅游项目建设专项补助和旅游规划补助等经费的通知》(陕旅规字【2011】7号)文件精神,拨付给西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司国家旅游发展基金60万元专项用于大雁塔北广场卫生间改造项目,系与资产相关补助。
  • 城市文化资源数字化展示技术应用示范项目专项资金系文化部科技司拨付专项文化资源数字化关键技术及应用示范的专项配套资金,系混合型补助。
  • 城市文化资源数字化应用示范专项资金系文化部进行信息应用服务和推广,构建文化资源数字化应用示范的配套资金。
  • 太阳能光伏电站政府补贴系根据西安市财政局市财发(2012)967号文件关于下达2012年太阳能光伏建筑应用示范补助资金预算的通知,建设西安曲江海洋馆光伏并网电站项目,系与资产相关补助。
  • 服务业综合改革试点专项资金系根据西安市财政局市财函(2013)1762号《关于下达2013年度服务业综合改革试点专项资金(第二批)的通知》文件,用于海洋公园二期极地馆及海洋风情商业街的补助,先拨付项目资金70%,剩余30%资金待市发改委、市财政局组织项目验收合格后再行拨付,系与资产相关补助。
  • 2015年市级旅游发展专项资金系根据西曲财发(2015)81号《西安曲江新区财政局关于拨付2015年省级文化产业专项资金的通知》文件,用于芙蓉园5A级景区巩固提升项目,资金安排200万元,本期收到140万元。
  • 节能专项资金系西曲江发(2016)264号《西安曲江新区管理委员会关于下达2016年度曲江新区节能专项资金计划的通知》文件,用于区内企事业单位、项目节能改造和节能技术的宣传、培训及推广工作。

51、 其他非流动负债

52、 股本

单位: 元  币种: 人民币

期初余额 本次变动增减(+、一) 期末余额
发行

新股

送股 公积金

转股

其他 小计
股份总数 179,509,675.00 179,509,675.00

 

53、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

54、 资本公积

单位: 元  币种: 人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 447,977,673.89 447,977,673.89
其他资本公积 503,982.00 503,982.00
合计 448,481,655.89 448,481,655.89

 

55、 库存股

56、 其他综合收益

57、 专项储备

58、 盈余公积

59、 未分配利润

单位:  币种: 人民币

项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 204,678,359.06 156,756,714.97
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润 204,678,359.06 156,756,714.97
加:本期归属于母公司所有者的净利润 53,400,978.76 47,921,644.09
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 258,079,337.82 204,678,359.06

 

60、 营业收入和营业成本

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,048,395,242.98 740,170,513.79 989,365,476.42 649,058,577.38
其他业务
合计 1,048,395,242.98 740,170,513.79 989,365,476.42 649,058,577.38

 

61、 税金及附加

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 12,904,842.93 39,814,328.65
城市维护建设税 2,772,244.51 2,761,170.09
教育费附加 1,220,047.41 1,203,791.19
地方教育费附加 813,364.74 813,831.20
资源税
房产税 6,944,050.76
土地使用税 1,474,496.53
车船使用税 5,334.90
印花税 196,702.51
土地增值税 -6,466,010.98
合计 26,331,084.29 38,127,110.15

 

62、 销售费用

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,580,310.60 13,812,796.12
办公费 1,840,888.48 1,876,508.76
会议费 107,698.67 24,266.00
业务招待费 165,697.79 80,360.98
差旅费 1,359,702.61 1,317,301.60
车辆费 232,535.04 469,957.32
折旧费 1,520,423.48 1,965,572.32
租赁费 553,542.21 478,329.87
咨询费 487,439.02 152,874.50
广告宣传费 14,059,859.28 18,220,015.57
物料消耗 1,830,046.59 721,924.18
修理费 1,723,423.44 849,145.38
水电物业 39,232.58 33,606.12
其他 16,369,667.24 19,670,482.90
合计 54,870,467.03 59,673,141.62

 

63、 管理费用

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 76,553,877.61 77,580,906.23
办公费 2,889,014.95 2,901,547.23
会议费 258,158.45 283,295.91
业务招待费 241,642.43 185,135.74
差旅费 1,962,394.96 2,080,398.56
车辆费 6,441,837.59 7,577,352.43
无形资产摊销 5,246,645.89 4,599,084.98
折旧费 5,757,792.48 6,417,886.48
递延资产摊销 195,007.41 786,159.00
租赁费 6,189,002.09 5,430,782.02
税费 6,167,303.07 15,415,246.79
咨询费 5,625,770.12 4,997,899.02
广告宣传费 1,817,330.85 1,947,192.81
物料消耗 5,669,363.14 7,493,928.59
水电物业 2,143,530.81 3,283,272.12
修理费 292,512.55 803,028.20
其他 11,460,677.78 10,185,926.91
合计 138,911,862.18 151,969,043.02

 

64、 财务费用

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 24,308,885.16 32,771,712.91
减:利息收入 -837,465.90 -1,191,533.33
汇兑损失              - 1,434.47
手续费支出 1,352,248.50 1,497,130.89
其他 230,932.16 614,222.66
合计 25,054,599.92 33,692,967.60

其他说明:

注:公司作为商务合同卖方(丙方)与招商银行(保利商/甲方)、应收账款转让方(乙方)签订国内保理业务协议(无追索权公开型),甲方为乙方提供无追索权公开型国内保理业务(乙方将其对丙方尚未到期的应收账款债权向甲方申请融资业务),按照协议规定国内保理费用中的融资费、保理手续费、单据处理费由丙方承担。本期发生保理业务12笔,保理金额7,737,313.85元,支付融资费305,285.81元、保理手续费18,028.66元、单据处理费1,200.00元。

65、 资产减值损失

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 11,999,576.56 8,270,093.83
二、存货跌价损失 3,503,447.46 2,121,932.10
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 567,070.58
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 16,070,094.60 10,392,025.93

 

66、 公允价值变动收益

67、 投资收益

单位:  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 211,113.98
可供出售金融资产等取得的投资收益 163,863.08 120,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 374,977.06 120,000.00

 

68、 营业外收入

营业外收入情况

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 2,971.11 76,452.84 2,971.11
其中:固定资产处置利得 2,971.11 76,452.84 2,971.11
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 20,023,446.43 18,857,703.39 20,023,446.43
其他利得 4,758,551.41 477,972.14 4,758,551.41
合计 24,784,968.95 19,412,128.37 24,784,968.95

 

计入当期损益的政府补助

单位: 元  币种: 人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
智慧旅游建设项目财政拨款 2,800,000.00 1,000,000.00
城墙专项补贴收入 7,199,900.00 185,000.00
标准化工作专项奖励 200,000.00 380,000.00
大雁塔北广场公共卫生间改造 120,000.00 120,000.00
节能专项资金 307,242.65 157,242.65
西安曲江新区财政局地方财政款 560,000.00
低碳试点专向拨款 250,000.00
光伏项目折旧 131,144.04
2016年质量技术专项经费 50,000.00
2014年新增规模以上服务企业奖励 100,000.00
2015年鼓励旅行社开展入境游和国内游奖励 180,000.00
春晚补助资金 7,990,000.00
营业税返还补贴款 10,860,301.00
城墙宣传补助资金 2,000,000.00
服务业综合改革试点专项资金 56,000.00 56,000.00
城市文化资源数字化展示技术应用示范项目专项资金 48,759.74 48,759.74
著名商标奖励 10,000.00
芙蓉园灯会补贴资金 3,000,000.00
2015年省级文化产业发展专项资金 800,000.00
旅游局奖励款 115,000.00
城市文化资源数字化应用示范 30,400.00 38,400.00
文化资源数字化关键技术及应用示范项目 87,000.00
合计 20,023,446.43 18,857,703.39 /

 

其他说明:

69、 营业外支出

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,107,830.45 1,910,774.63 1,107,830.45
其中:固定资产处置损失 1,107,830.45 1,910,774.63 1,107,830.45
无形资产处置损失
债务重组损失  
非货币性资产交换损失  
对外捐赠
其他支出 2,421,747.01 2,477,010.09 2,421,747.01
合计 3,529,577.46 4,387,784.72 3,529,577.46

 

70、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,654,422.10 15,655,271.77
递延所得税费用 4,171,206.12 -1,048,583.94
合计 16,825,628.22 14,606,687.83

 

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额
利润总额 68,616,989.72
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,292,548.46
子公司适用不同税率的影响 -608,638.05
调整以前期间所得税的影响 -459,674.90
非应税收入的影响 -40,965.77
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,301,593.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,494,310.17
母公司评估值调整的影响 -1,061,821.04
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 2,908,276.33
所得税费用 16,825,628.22

其他说明:

71、 其他综合收益

72、 现金流量表项目

(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
代收物业水电款项等 35,289,475.57 48,126,984.91
资金往来 44,534,854.51 54,614,095.96
收到的保证金、押金 6,253,315.08 7,139,581.10
政府补助 19,579,900.00 11,315,000.00
其他 8,358,356.33 1,492,555.45
合计 114,015,901.49 122,688,217.42

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

资金往来主要系单位资金往来、职工资金往来等。其他主要系收地铁四号线补偿款等。

(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
管理费用和销售费用付款 53,610,456.90 46,755,967.13
代付物业水电款项等 28,811,102.17 47,240,885.93
资金往来 22,419,342.92 42,883,219.31
支付的押金、保证金 7,131,960.56 6,794,245.52
其他 355,644.23 168,189.65
合计 112,328,506.78 143,842,507.54

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

资金往来主要系单位资金往来、职工个人往来等;其他主要系银行手续费。

(3).   收到的其他与投资活动有关的现金

(4).   支付的其他与投资活动有关的现金

(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金

(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
融资辅助费用 835,547.00
合计 835,547.00

 

73、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位: 元  币种: 人民币

补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:  
净利润 51,791,361.50 46,990,266.54
加:资产减值准备 16,070,094.60 10,392,025.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 53,832,638.42 60,605,991.39
无形资产摊销 8,842,981.33 8,198,543.01
长期待摊费用摊销 12,597,877.03 19,034,418.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 513,251.20 766,415.57
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 591,608.14 1,067,906.22
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 24,308,885.16 32,771,712.91
投资损失(收益以“-”号填列) -374,977.06 -120,000.00
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 4,171,206.12 -1,048,583.94
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) 8,499,332.42 4,047,028.95
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -57,156,590.13 -33,712,926.21
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 49,986,706.12 -23,166,708.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 173,674,374.85 125,826,090.50
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 195,961,663.15 160,794,073.39
减:现金的期初余额 160,794,073.39 118,509,993.27
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,167,589.76 42,284,080.12

 

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

(4) 现金和现金等价物的构成

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
一、现金 195,961,663.15 160,794,073.39
其中:库存现金 1,045,172.35 800,523.72
  可随时用于支付的银行存款 194,916,490.80 159,993,549.67
  可随时用于支付的其他货币资金
  可用于支付的存放中央银行款项
  存放同业款项
  拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 195,961,663.15 160,794,073.39
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

74、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

75、 所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元  币种: 人民币

项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产 411,128,345.35 抵押借款
无形资产 63,804,846.41 抵押借款
合计 474,933,191.76  /

其他说明:

注:使用权受到限制的资产含海洋公园、大唐博相府酒店、唐华乐府房屋建筑物及土地使用权。

76、 外币货币性项目

  • 外币货币性项目:
  • 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

77、 套期

78、 其他

八、         合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

2、 同一控制下企业合并

3、 反向购买

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、 其他

九、     在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).  企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
直接 间接
西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 西安市 西安市曲江新区广场东路3号 服务业 100.00 同一控制下的企业合并
西安曲江唐艺坊文化传播有限公司 西安市 西安曲江新区雁南二路曲江池遗址公园管理中心101室 服务业 100.00 非同一控制下的企业合并
陕西友联国际旅行社有限责任公司 西安市 西安曲江新区雁南五路圣卡纳2号楼1单元1701 服务业 56.01 非同一控制下的企业合并
陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 西安市 西安曲江新区雁展路6号曲江会展国际E座402室A区 服务业 43.00 非同一控制下的企业合并
西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 西安市 西安曲江新区雁塔南路318号曲江文化产业孵化中心10101-9号 服务业 100.00 非同一控制下的企业合并
西安曲江国际酒店管理有限公司 陕西省 西安曲江新区雁引路40号唐华宾馆3107-3112、3115房 服务业 100.00 投资设立
西安曲江国际旅行社有限公司 西安市 西安曲江新区广场东路3号 服务业 100.00 投资设立
西安曲江楼观道文化景区管理有限公司 西安市 西安曲江新区雁塔南路292号曲江文化大厦7层 服务业 100.00 投资设立
西安曲江城墙旅游发展有限公司 西安市 西安曲江新区芙蓉西路99号 服务业 100.00 投资设立
西安曲江旅阳餐饮管理有限公司 西安市 西安曲江新区雁南路482号新乐汇A5区2号楼一层局部N2105、二层N2201、三层N2301号 服务业 51.00 投资设立
西安曲江柏伽斯酒业有限公司 西安市 西安市曲江新区行政商务中心荣华国际大厦1幢1单元11302室 服务业 50.00 投资设立
西安曲江如华物业管理有限公司 西安市 西安曲江新区翠华南路982号银座商务酒店1501号房 服务业 100.00 投资设立
西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 西安市 西安曲江新区南三环以北雁塔南路以西1幢1单元10801室 服务业 45.00  投资设立

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

(1)本公司持有陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司(以下简称“阳光国旅”)43%的股权,本公司能够任免董事会的多数成员控制阳光国旅的经营活动,阳光国旅成为事实上的子公司,纳入合并财务报表的合并范围。

(2)本公司持有西安曲江柏伽斯酒业有限公司(以下简称“柏伽斯”)50%的股权,本公司能够任免董事会的多数成员控制柏伽斯的经营活动,柏伽斯成为事实上的子公司,纳入合并财务报表的合并范围。

(3)本公司持有西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司(以下简称“曲江智造”)45%的股权,本公司能够任免董事会的多数成员控制曲江智造的经营活动,曲江智造成为事实上的子公司,纳入合并财务报表的合并范围。

(2).  重要的非全资子公司

单位: 元  币种: 人民币

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
陕西友联国际旅行社有限责任公司 43.99 220,447.12 1,480,086.67
陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 57.00 48,367.67 1,201,798.59
西安曲江旅阳餐饮管理有限公司 49.00 -580,685.00 -414,732.37
西安曲江柏伽斯酒业有限公司 50.00 -2,667,908.53 -5,255,275.22
西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 55.00 1,370,161.48 398,564.76 4,275,158.89

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3).  重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元  币种: 人民币

子公司名称 期末余额 期初余额
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
陕西友联国际旅行社有限责任公司 15,337,222.92 57,669.03 15,394,891.95 12,030,293.90 12,030,293.90 6,582,629.35 112,660.68 6,695,290.03 3,831,822.06 3,831,822.06
陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 7,424,264.21 22,281.85 7,446,546.06 5,338,127.48 5,338,127.48 7,002,984.13 31,768.14 7,034,752.27 5,011,189.26 5,011,189.26
西安曲江旅阳餐饮管理有限公司 1,669,314.02 707,422.73 2,376,736.75 3,223,129.33 3,223,129.33 1,695,279.78 576,318.36 2,271,598.14 1,932,919.30 1,932,919.30
西安曲江柏伽斯酒业有限公司 5,890,615.36 66,053.37 5,956,668.73 16,467,219.19 16,467,219.19 7,742,075.57 3,381,550.08 11,123,625.65 16,298,359.04 16,298,359.04
西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 12,258,450.24 45,430.69 12,303,880.93 4,530,864.77 4,530,864.77 10,122,782.46 32,011.02 10,154,793.48 4,148,316.81 4,148,316.81

 

子公司名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
陕西友联国际旅行社有限责任公司 47,211,637.69 501,130.08 501,130.08 2,390,729.43 30,401,574.48 -130,685.83 -130,685.83 -1,516,455.85
陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 21,786,040.83 84,855.57 84,855.57 -471,367.40 17,392,618.19 -428,929.90 -428,929.90 873,294.57
西安曲江旅阳餐饮管理有限公司 6,465,241.80 -1,185,071.42 -1,185,071.42 20,524.66 8,912,408.82 -1,071,382.96 -1,071,382.96 -1,321,315.91
西安曲江柏伽斯酒业有限公司 1,543,192.43 -5,335,817.07 -5,335,817.07 507,475.03 2,236,751.52 -1,315,966.67 -1,315,966.67 892,447.65
西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 12,348,632.09 2,491,202.69 2,491,202.69 3,929,156.05 8,413,139.71 1,006,476.67 1,006,476.67 3,021,867.39

 

(4).  使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

(5).  向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

其他说明:

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1).    在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:

(2).    交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:

3、 在合营企业或联营企业中的权益

(1).  重要的合营企业或联营企业

(2).  重要合营企业的主要财务信息

(3).  重要联营企业的主要财务信息

(4).  不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

(5).  合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

(6).  合营企业或联营企业发生的超额亏损

(7).  与合营企业投资相关的未确认承诺

(8).  与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、 重要的共同经营

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、 其他

十、     与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款、其他流动资产、应付账款、应付票据、其他应付款、短期借款、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。

本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。

(1)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

(2)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

(3)流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

2.资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2016年12月31日,本公司的资产负债率为50.14%(2015年12月31日:51.75%)。

十一、  公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、 其他

十二、  关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位: 万元  币种: 人民币

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%)
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 西安市 房地产开发、销售;投资 48,400.00 51.66% 51.66%

本企业的母公司情况的说明

本公司的母公司系西安曲江文化产业投资(集团)有限公司全资子公司,统一企业社会信用代码:91610133757829312H,公司法人代表:李铁军,公司住所:西安市曲江新区雁翔路3168号雁翔广场1号楼9层。

本企业最终控制方是西安曲江新区管理委员会

其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本公司子公司的情况详见在其他主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

其他说明

4、 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 其他
陕西楼观福地旅游发展有限公司 母公司的控股子公司
陕西海豚广告传媒股份有限公司 母公司的控股子公司
西安海豚企业策划有限责任公司 母公司的控股子公司
秦二世陵遗址博物馆(民办非企业单位) 母公司的控股子公司
西安曲江城市建设发展有限公司 其他
西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 其他
西安曲江大华文化商业运营管理有限公司 其他
西安曲江大明宫建设开发有限公司 其他
西安曲江文化园林有限公司 其他
西安曲江大明宫置业有限公司 其他
陕西大明宫投资发展有限责任公司 其他
西安曲江大唐不夜城文化商业(集团)有限公司 其他
西安曲江秦汉唐文化商业有限公司 其他
西安曲江雁翔广场开发建设有限公司 其他
西安曲江盛锦商业管理服务有限公司 其他
西安曲江建设集团有限公司 其他
西安曲江圣唐物资供应有限公司 其他
西安曲江圣唐基础设施建设有限公司 其他
西安曲江二期配套建设有限公司 其他
西安曲江圣境城市发展服务有限公司 其他
西安曲江新区圣境物业管理有限公司 其他
西安曲江圣境商务服务有限公司 其他
西安曲江影视投资(集团)有限公司 其他
西安曲江文化演出(集团)有限公司 其他
西安曲江出版传媒投资集团有限公司 其他
西安曲江出版传媒股份有限公司 其他
西安曲江乐雅动漫有限公司 其他
西安曲江国际会展(集团)有限公司 其他
西安曲江会展商务有限公司 其他
西安西部文化产业博览会有限公司 其他
西安曲江国际会展投资控股有限公司 其他
西安曲江大秦帝国文化传播有限公司 其他
西安曲江文化产业风险投资有限公司 其他
西安文化科技创业城股份有限公司 其他
西安曲江丫丫影视文化传媒有限公司 其他
西安曲江爱乐艺术创作有限公司 其他
西安汉华房地产开发有限公司 其他
西安开元临潼投资发展有限责任公司 其他

其他说明

5、 关联交易情况

(1).  购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元  币种: 人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 租赁费 6,258,246.24 56,819.08
西安曲江国际会展投资控股有限公司 租赁费 5,051,228.29 4,872,630.08
西安曲江建设集团有限公司 租赁费 2,448,550.67 2,470,228.04
西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 租赁费 1,587,687.60
秦二世陵遗址博物馆(民办非企业单位) 租赁费 25,657.77
西安曲江文化园林有限公司 园林养护 13,399,591.12 16,578,410.47
西安曲江国际会展投资控股有限公司 物业费 1,732,934.69
西安曲江新区圣境物业管理有限公司 物业费 1,176,223.51 1,046,258.75
西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 物业费 1,058,945.67
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 物业费 984,110.74 300,000.00
西安海豚企业策划有限责任公司 广告宣传费 304,788.60 1,238,701.00
陕西楼观福地旅游发展有限公司 住宿费 64,042.05 55,117.00
陕西楼观福地旅游发展有限公司 购买商品 28,500.00
陕西楼观福地旅游发展有限公司 餐饮 18,807.55 4,843.00
西安曲江圣唐物资供应有限公司 基建材料款 -9,450.00
西安曲江建设集团有限公司 基建工程款 3,497,475.00
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 门票 16,128.00
西安曲江临潼旅游投资(集团)有限公司 住宿费 800.00
秦二世陵遗址博物馆(民办非企业单位) 门票 120.00

 

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元  币种: 人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 景区运营管理 25,730,945.30 24,282,792.13
西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 景区运营管理 14,522,847.86 17,972,582.88
西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 景区运营管理 6,986,511.56 6,148,346.00
西安曲江爱乐艺术创作有限公司 景区运营管理 211,472.50
西安开元临潼投资发展有限责任公司 景区运营管理 28,256.60 26,000.00
西安曲江圣境城市发展服务有限公司 景区运营管理 543.40 400.00
西安曲江影视投资(集团)有限公司 景区运营管理 452.83
西安曲江建设集团有限公司 景区运营管理 53,820.00
西安曲江大明宫建设开发有限公司 景区运营管理 10,992.00
陕西楼观福地旅游发展有限公司 景区运营管理 1,340.00
西安曲江大华文化商业运营管理有限公司 景区运营管理 240.00
西安曲江国际会展(集团)有限公司 景区运营管理 6,312.00
陕西大明宫投资发展有限责任公司 景区运营管理 720.00
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 酒店餐饮 2,357,907.94 2,404,049.00
西安曲江国际会展投资控股有限公司 酒店餐饮 1,405,428.76 85,349.24
西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 酒店餐饮 1,281,805.58 967,671.30
西安曲江大唐不夜城文化商业(集团)有限公司 酒店餐饮 851,009.04 411,760.00
西安曲江大明宫建设开发有限公司 酒店餐饮 682,424.23 276,095.30
西安曲江大明宫置业有限公司 酒店餐饮 781,401.79 828,285.90
西安曲江影视投资(集团)有限公司 酒店餐饮 601,509.93 26,518.51
西安曲江秦汉唐文化商业有限公司 酒店餐饮 498,967.47 332,999.00
陕西楼观福地旅游发展有限公司 酒店餐饮 340,460.78 310,248.08
西安曲江出版传媒投资集团有限公司 酒店餐饮 252,056.67 106,548.00
西安曲江爱乐艺术创作有限公司 酒店餐饮 210,372.39 98,914.00
西安文化科技创业城股份有限公司 酒店餐饮 180,400.43
西安汉华房地产开发有限公司 酒店餐饮 130,115.25
西安开元临潼投资发展有限责任公司 酒店餐饮 107,459.89
西安曲江大华文化商业运营管理有限公司 酒店餐饮 61,174.19 20,138.80
西安曲江雁翔广场开发建设有限公司 酒店餐饮 60,537.73 10,520.00
西安曲江建设集团有限公司 酒店餐饮 34,039.42 97,347.10
西安曲江圣境商务服务有限公司 酒店餐饮 22,183.28
西安曲江文化产业风险投资有限公司 酒店餐饮 15,220.22
西安曲江国际会展(集团)有限公司 酒店餐饮 12,192.45
西安曲江丫丫影视文化股份有限公司 酒店餐饮 10,510.53 36,999.90
西安曲江新区圣境物业管理有限公司 酒店餐饮 6,997.50 34,114.60
西安曲江圣唐基础设施建设有限公司 酒店餐饮 5,907.69
西安曲江圣境城市发展服务有限公司 酒店餐饮 758.00 15,975.90
西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 酒店餐饮 541.75 16,065.00
西安曲江会展商务有限公司 酒店餐饮 6,578.50
西安曲江盛锦商业管理服务有限公司 酒店餐饮 7,296.00
西安西部文化产业博览会有限公司 酒店餐饮 21,700.00
西安曲江临潼旅游投资(集团)有限公司 酒店餐饮 3,380,151.12
西安曲江千秋展览策划有限公司 酒店餐饮 3,888.90
西安曲江世信兴华展览有限公司 酒店餐饮 25,214.77
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 园林绿化 2,199,845.84 511,587.80
西安曲江秦汉唐文化商业有限公司 园林绿化 18,780.04 29,757.00
西安曲江国际会展投资控股有限公司 园林绿化 166,257.00
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 商品销售 7,800.00
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 旅游服务 776,936.78 98,355.00
西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 旅游服务 46,644.88 4,380.00
西安文化科技创业城股份有限公司 旅游服务 4,188.68
西安曲江国际会展投资控股有限公司 旅游服务 305.00
西安曲江临潼绿色生态产业发展有限公司 园林绿化 404,550.00
西安曲江建设集团有限公司 商品销售 100,660.00
陕西楼观福地旅游发展有限公司 商品销售 49,032.70
西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 商品销售 11,862.99

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

 

(2).  关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

关联管理/出包情况说明

(3).  关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元  币种: 人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 场地 445,855.86
西安曲江文化园林有限公司 场地 96,825.36 100,000.00

本公司作为承租方:

关联租赁情况说明

(4).  关联担保情况

本公司作为担保方

本公司作为被担保方

单位: 元  币种: 人民币

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 30,000,000.00 2016-12-28 2017-10-20
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 100,000,000.00 2016-1-8 2017-1-8

关联担保情况说明

(5).  关联方资金拆借

(6).  关联方资产转让、债务重组情况

(7).  关键管理人员报酬

单位: 万元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 165.00 168.75

 

(8).  其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

(1).  应收项目

单位: 元  币种: 人民币

项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 31,670,603.61 604,873.41 13,616,625.53 213,933.76
应收账款 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 2,099,101.80 104,138.56 3,326,664.39 65,489.12
应收账款 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 1,384,891.55 105,809.51 4,720,206.83 112,505.46
应收账款 陕西楼观福地旅游发展有限公司 737,300.48 195,541.07 991,487.51 93,941.59
应收账款 西安曲江大明宫建设开发有限公司 142,895.65 1,526.88 183,934.33 1,839.34
应收账款 西安曲江文化园林有限公司 100,000.00 1,000.00
应收账款 西安曲江国际会展(集团)有限公司 81,013.24 81,013.24 81,013.24 81,013.24
应收账款 西安曲江文化演出(集团)有限公司 61,125.39 15,211.02 61,125.39 4,549.24
应收账款 西安曲江秦汉唐文化商业有限公司 33,605.60 336.06
应收账款 西安曲江圣境城市发展服务有限公司 28,568.00 5,186.18 18,870.00 1,849.60
应收账款 西安曲江建设集团有限公司 27,211.00 1,210.91 17,844.10 282.44
应收账款 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 19,131.30 8,523.41 12,815.00 6,022.85
应收账款 西安汉华房地产开发有限公司 18,733.00 187.33
应收账款 西安曲江圣境商务服务有限公司 5,120.00 51.20
应收账款 西安曲江爱乐艺术创作有限公司 4,680.00 46.80
应收账款 西安曲江影视投资(集团)有限公司 2,356.00 117.80 13,873.25 5,424.89
应收账款 西安曲江文化产业风险投资有限公司 1,642.70 16.43
应收账款 西安曲江国际会展投资控股有限公司 1,129.26 11.29 2,839.24 28.39
应收账款 西安曲江大明宫置业有限公司 936.00 9.36
应收账款 西安曲江丫丫影视文化股份有限公司 360.00 3.60 881.60 8.82
应收账款 西安文化科技创业城股份有限公司 290.00 2.90
应收账款 西安曲江大华文化商业运营管理有限公司 240.00 12.00 17,922.90 179.23
应收账款 西安曲江临潼绿色生态产业发展有限公司 600,750.00 13,855.50
应收账款 西安曲江临潼旅游投资(集团)有限公司 429,477.26 4,294.77
应收账款 西安曲江二期配套建设有限公司 21,722.07 1,086.10
应收账款 西安曲江千秋展览策划有限公司 941.40 47.07
其他应收款 西安曲江爱乐艺术创作有限公司 1,230,877.18 71,499.66 1,023,472.35 15,101.92
其他应收款 西安曲江文化演出(集团)有限公司 240,000.00 12,000.00 240,000.00 2,400.00
其他应收款 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 19,200.00 3,840.00
其他应收款 陕西楼观福地旅游发展有限公司 1,200.00 12.00
预付款项 西安海豚企业策划有限责任公司 8,390.00 8,390.00
预付款项 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 4,832.00 4,832.00
预付款项 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 18,984.40

 

(2).  应付项目

单位: 元  币种: 人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 西安曲江文化园林有限公司 17,690,590.77 22,114,148.41
应付账款 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 6,947,373.35 300,000.00
应付账款 西安曲江建设集团有限公司 5,915,985.65 6,904,151.02
应付账款 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 939,070.24
应付账款 西安海豚企业策划有限责任公司 438,516.00 558,856.00
应付账款 西安曲江新区圣境物业管理有限公司 97,726.60 80,954.40
应付账款 西安曲江影视投资(集团)有限公司 60,736.75 72,254.00
应付账款 秦二世陵遗址博物馆 26,427.50
应付账款 西安曲江圣唐物资供应有限公司 2,279,101.69
应付账款 陕西楼观福地旅游发展有限公司 1,950.00
应付账款 陕西海豚广告传媒股份有限公司 450,770.00
预收款项 西安曲江建设集团有限公司 132,760.00 132,760.00
预收款项 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 74,778.50 74,778.50
预收款项 西安曲江文化产业风险投资有限公司 35,000.00
预收款项 西安曲江圣唐基础设施建设有限公司 27,000.00 27,000.00
预收款项 西安曲江圣唐物资供应有限公司 19,500.00 19,500.00
预收款项 西安曲江大唐不夜城文化商业(集团)有限公司 17,879.85 17,879.85
预收款项 西安曲江会展商务有限公司 17,595.00 17,595.00
预收款项 西安曲江出版传媒投资集团有限公司 17,106.50 17,106.50
预收款项 西安曲江大秦帝国文化传播有限公司 11,289.00 14,963.00
预收款项 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 7,054.00 7,054.00
预收款项 西安曲江二期配套建设有限公司 6,300.00 6,300.00
预收款项 西安曲江圣境商务服务有限公司 5,000.00 5,000.00
预收款项 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 3,819.50 3,819.50
预收款项 西安曲江国际会展投资控股有限公司 2,330.85 2,330.85
预收款项 西安西部文化产业博览会有限公司 796.00
预收款项 西安曲江乐雅动漫有限公司 373.00 373.00
预收款项 西安曲江出版传媒股份有限公司 294.00 294.00
预收款项 西安曲江影视投资(集团)有限公司 37.00 37.00
其他应付款 西安曲江旅游投资(集团)有限公司 2,347,011.93 1,648,726.87
其他应付款 西安曲江国际会展投资控股有限公司 1,227,559.97 836,912.72
其他应付款 西安曲江文化园林有限公司 666,352.19 223,333.33
其他应付款 陕西楼观福地旅游发展有限公司 85,900.00 95,992.00
其他应付款 秦二世陵遗址博物馆(民办非企业单位) 15,618.00 7,720.00
其他应付款 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司 10,000.00
其他应付款 西安曲江城市建设发展有限公司 2,000.00 2,000.00
其他应付款 西安曲江乐雅动漫有限公司 1,850.00 1,850.00
其他应付款 西安曲江大明宫建设开发有限公司 1,000.00
其他应付款 西安曲江爱乐艺术创作有限公司 500.00
其他应付款 西安曲江文化产业投资(集团)有限公司 127,911.00

 

7、 关联方承诺

8、 其他

十三、    股份支付

1、 股份支付总体情况

2、 以权益结算的股份支付情况

3、 以现金结算的股份支付情况

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

十四、    承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

  • 公司章程中有关分红的约定承诺:“公司保持利润分配政策的连续性与稳定性。每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供分配利润的10% 。若公司年度报告盈利但未提出现金利润分配预案,公司应在年度报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途”。

2、 或有事项

(1).  资产负债表日存在的重要或有事项

  • 本公司以西安曲江海洋公园房产及土地使用权并海洋公园门票收费权用于平安银行借款抵押及质押,授信额度50,000万元,实际累计借款30,000万元,截止本期末借款余额26,400万元。
  • 本公司以大唐博相府酒店、唐华乐府房产及土地使用权用于中信银行借款抵押,授信额度12,500万元,实际累计借款8,000万元,截止本期末借款余额7,900万元。

(2).  公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

3、 其他

十五、    资产负债表日后事项

1、   重要的非调整事项

2、   利润分配情况

3、   销售退回

4、   其他资产负债表日后事项说明

截至财务报告批准报出日,本公司及所属子公司向银行新增1,000万元借款。

十六、    其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1).  追溯重述法

(2).  未来适用法

2、 债务重组

3、 资产置换

(1).  非货币性资产交换

(2).  其他资产置换

4、 年金计划

5、 终止经营

6、 分部信息

(1).  报告分部的确定依据与会计政策:

本公司及子公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了景区运营管理、酒店餐饮、旅游商品销售、旅游服务(旅行社)、园林绿化,共5个报告分部。分部间转移价格参照第三方销售所采用的价格确定。

(2).  报告分部的财务信息

单位: 元  币种: 人民币

项目 营业收入 分部间抵销 合计
景区运营管理 707,772,761.85 7,782,369.97 699,990,391.88
酒店餐饮 173,956,666.94 667,772.17 173,288,894.77
旅游商品销售 6,457,858.06 20,509.08 6,437,348.98
旅游服务(旅行社) 143,293,298.45 2,453,310.29 140,839,988.16
园林绿化 35,518,449.30 7,679,830.11 27,838,619.19

 

(3).  公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

公司主要分、子公司业务同时涉及多个报告分部,因此不能区分报告分部资产及负债总额。

(4).  其他说明:

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

十七、  母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1).   应收账款分类披露:

单位: 元  币种: 人民币

种类 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面

价值

账面余额 坏账准备 账面

价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 5,733,333.32 24.55 573,333.33 10.00 5,159,999.99
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 16,447,246.68 70.42 3,471,138.02 21.10 12,976,108.66 26,918,963.68 99.41 2,410,358.68 8.95 24,508,605.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,174,077.58 5.03 1,174,077.58 100.00 160,000.00 0.59 160,000.00 100
合计 23,354,657.58 100.00 5,218,548.93 18,136,108.65 27,078,963.68 100.00 2,570,358.68 24,508,605.00

 

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

单位: 元  币种: 人民币

应收账款(按单位) 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
山西太行山大峡谷旅游发展股份有限公司 5,733,333.32 573,333.33 10.00% 管理层认为回款难度增加,进行单项认定
合计 5,733,333.32 573,333.33 / /

 

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

单位: 元  币种: 人民币

账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内 7,961,251.38 79,612.53 48.40
其中:1年以内分项
1年以内小计 7,961,251.38 79,612.53 48.40
1至2年 2,204,383.51 110,219.17 13.40
2至3年 1,593,252.87 318,650.57 9.69
3年以上
3至4年 3,020,886.54 1,510,443.27 18.37
4至5年 717,532.99 502,273.09 4.36
5年以上 949,939.39 949,939.39 5.78
合计 16,447,246.68 3,471,138.02 100.00

 

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额2,648,190.25元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3).   本期实际核销的应收账款情况

其中重要的应收账款核销情况

(4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

 

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备期末余额
山西太行山大峡谷旅游发展股份有限公司 管理费 5,733,333.32 注1 24.55 573,333.33
西安曲江旅阳餐饮管理有限公司 租赁费 2,136,130.03 注2 9.15 36,850.34
中国旅行社总社西北有限公司 门票 819,767.16 注3 3.51 285,044.58
刘文选 租赁费 693,209.12 注4 2.97 693,209.12
西安曲江旅游投资(集团)有限公司 管理费 687,027.53 注5 2.94 7,093.21
合计 10,069,467.16 43.12 1,595,530.58

账龄说明

注释编号 金额 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年
注1 5,733,333.32 1,433,333.32 4,300,000.00
注2 2,136,130.03 1,748,904.00 387,226.03
注3 819,767.16 36,100.00 361,980.00 421,687.16
注4 693,209.12 284,329.74 275,737.91 133,141.47
注5 687,027.53 681,441.53 5,586.00

 

(5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款:

(6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位: 元  币种: 人民币

类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面

价值

账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 9,355,000.00 13.3 6,395,000.00 68.36 2,960,000.00 9,355,000.00 11.80 6,395,000.00 68.36 2,960,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 59,831,275.76 85.11 7,997,177.78 13.37 51,834,097.98 68,786,833.35 86.79 5,615,433.79 8.16 63,171,399.56
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,115,220.73 1.59 1,115,220.73 100.00 1,115,220.73 1.41 1,115,220.73 100.00
合计 70,301,496.49 100.00 15,507,398.51 54,794,097.98 79,257,054.08 100.00 13,125,654.52 66,131,399.56

 

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

单位: 元  币种: 人民币

其他应收款(按单位) 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
曹鹏 9,355,000.00 6,395,000.00 68% 管理层认为较难收回
合计 9,355,000.00 6,395,000.00 / /

 

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

单位: 元  币种: 人民币

账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内 18,118,780.90 181,187.83 30.28
其中:1年以内分项
1年以内小计 18,118,780.90 181,187.83 30.28
1至2年 30,616,956.06 1,530,847.81 51.17
2至3年 4,562,121.12 912,424.21 7.62
3年以上
3至4年 1,056,217.89 528,108.94 1.77
4至5年 2,108,635.99 1,476,045.19 3.52
5年以上 3,368,563.80 3,368,563.80 5.64
合计 59,831,275.76 7,997,177.78 100.00

 

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

 

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额2,381,743.99 元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元  币种: 人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 12,509.50 45,000.00
个人往来 1,561,896.68 1,317,267.60
押金/保证金 92,670.00 134,842.00
应收水电费 394,064.25 1,023,081.02
代垫款 3,346,590.67 2,146,809.00
pos机刷卡 480,277.92 1,912,254.75
其他往来 64,413,487.47 72,677,799.71
合计 70,301,496.49 79,257,054.08

 

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位: 元  币种: 人民币

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备

期末余额

西安曲江国际酒店管理有限公司 内部往来 25,927,594.42 注1 36.88 1,189,878.70
西安曲江楼观道文化管理有限公司 内部往来 12,166,143.89 注2 17.31 768,232.33
曹鹏 待收款 9,355,000.00 2-3年 13.31 6,395,000.00
西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 内部往来 5,525,970.91 1年以内 7.86 55,259.71
西安市公共交通总公司 合作款 1,867,973.80 5年以上 2.66 1,867,973.80
合计 / 54,842,683.02 78.02 10,276,344.54

注1:1年以内2,662,525.62元;1-2年23,265,068.80元。

注2:1年以内3,830,617.59元;1-2年6,247,860.68元;2-3年2,087,665.62元。

(6). 涉及政府补助的应收款项

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

3、 长期股权投资

单位:  币种: 人民币

项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 174,609,508.13 174,609,508.13 170,071,980.70 170,071,980.70
对联营、合营企业投资
合计 174,609,508.13 174,609,508.13 170,071,980.70 170,071,980.70

 

(1) 对子公司投资

单位: 元  币种: 人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司 82,488,094.14 82,488,094.14
西安曲江唐艺坊文化传播有限公司 5,760,116.87 5,760,116.87
西安曲江国际酒店管理有限公司 4,889,466.03 4,537,527.43 9,426,993.46
西安曲江国际旅行社有限公司 311,743.59 311,743.59
西安曲江城墙旅游发展有限公司 9,365,075.22 9,365,075.22
西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 61,749,956.55 61,749,956.55
陕西友联国际旅行社有限责任公司 2,158,152.50 2,158,152.50
陕西阳光假期国际旅行社有限责任公司 1,099,375.80 1,099,375.80
西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00
合计 170,071,980.70 4,537,527.43 174,609,508.13

 

(2) 对联营、合营企业投资

4、 营业收入和营业成本:

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 356,146,593.12 208,379,313.94 412,726,831.93 259,737,206.87
其他业务
合计 356,146,593.12 208,379,313.94 412,726,831.93 259,737,206.87

 

5、 投资收益

单位: 元  币种: 人民币

项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 17,404,692.64 13,163,347.83
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 211,113.98
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他 1,554,090.30
合计 17,615,806.62 14,717,438.13

 

6、 其他

十八、  补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位: 元  币种: 人民币

项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,104,859.34
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 20,023,446.43
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,336,804.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,188,865.45
少数股东权益影响额 -140,075.91
合计 17,926,450.13

 

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

2、 净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.21 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.17 0.20 0.20

 

3、 境内外会计准则下会计数据差异

4、 其他

 

 

 

第十二节    备查文件目录

 

备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录 公司2016年年度财务会计报告
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

 

董事长:李耀杰

董事会批准报送日期:2017年4月17日